半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年7月16日-平成28年7月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第15期 平成27年7月15日現在	第16期中間計算期間末 平成28年1月15日現在
1.受益権の総数	1,157,390,559口	1,202,929,406口
2.1口当たり純資産額	1.1594円	1.1822円
(1万口当たり純資産額)	(11,594円)	(11,822円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第15期 平成27年7月15日現在	第16期中間計算期間末 平成28年1月15日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事 項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価 格に基づく価額のほか、市場 価格がない場合には合理的に 算定された価額が含まれてお ります。当該価額の算定にお いては一定の前提条件等を採 用しているため、異なる前提 条件等によった場合、当該価 額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	第15期 自 平成26年7月16日 至 平成27年7月15日	第16期中間計算期間 自 平成27年7月16日 至 平成28年1月15日
期首元本額	1,093,715,422円	1,157,390,559円
期中追加設定元本額	256,847,977円	139,013,269円
期中一部解約元本額	193,172,840円	93,474,422円

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは、「損保ジャパン日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン日本債券マザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成27年7月15日現在	平成28年1月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	211,414,400	161,636,356
国債証券	8,970,722,970	8,049,292,790
特殊債券	1,861,511,441	1,791,127,434
社債券	4,112,394,900	3,739,573,800
未収入金	150,279,000	-
未収利息	16,478,213	16,046,672
前払費用	1,582,452	844,295
流動資産合計	15,324,383,376	13,758,521,347
資産合計	15,324,383,376	13,758,521,347
負債の部
流動負債
未払金	152,215,500	-
流動負債合計	152,215,500	-
負債合計	152,215,500	-
純資産の部
元本等
元本	11,437,411,824	10,139,474,647
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,734,756,052	3,619,046,700
純資産合計	15,172,167,876	13,758,521,347
負債純資産合計	15,324,383,376	13,758,521,347

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成27年7月15日現在	平成28年1月15日現在
1.受益権の総数	11,437,411,824口	10,139,474,647口
2.1口当たり純資産額	1.3265円	1.3569円
(1万口当たり純資産額)	(13,265円)	(13,569円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成27年7月15日現在	平成28年1月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事 項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価 格に基づく価額のほか、市場 価格がない場合には合理的に 算定された価額が含まれてお ります。当該価額の算定にお いては一定の前提条件等を採 用しているため、異なる前提 条件等によった場合、当該価 額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	自 平成26年7月16日 至 平成27年7月15日	自 平成27年7月16日 至 平成28年1月15日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	9,865,255,860円	11,437,411,824円
同期中追加設定元本額	3,236,316,011円	697,340,639円
同期中一部解約元本額	1,664,160,047円	1,995,277,816円
元本の内訳*
ファンド名
損保ジャパン日本債券ファンド	1,003,454,174円	1,038,184,670円
ハッピーエイジング20	129,053,289円	117,698,912円
ハッピーエイジング30	615,762,858円	570,493,784円
ハッピーエイジング40	3,157,981,056円	2,943,755,758円
ハッピーエイジング50	2,400,095,825円	2,350,325,911円
ハッピーエイジング60	2,048,641,457円	2,068,450,905円
パン・アフリカ株式ファンド	7,737,438円	5,246,712円
アジア転換社債ファンド(毎月分配型)	5,113,063円	-円
人民元建て債券ファンド	5,038,931円	3,911,487円
オフショア人民元債フォーカス(ダイワSMA専用)	92,259円	-円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	16,178,224円	9,003,464円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	123,045,537円	72,334,984円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	1,844,517,910円	908,875,895円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	213,905円	33,589円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	218,284円	69,523円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	3,157,884円	1,677,826円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース	61,612,428円	38,381,134円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジありコース	1,527,058円	810,501円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジなしコース	1,156,379円	654,926円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 通貨セレクトコース	8,392,020円	3,482,347円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース	2,913,905円	1,883,693円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 米ドルプレミアムコース	1,507,940円	2,947,604円
インド株式集中投資ファンド	-円	1,251,022円
計	11,437,411,824円	10,139,474,647円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。