有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年7月16日-令和3年7月15日)

損保ジャパン外国債券マザーファンド
貸借対照表

	2020年7月15日現在	2021年7月15日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	10,326,228	6,817,057
コール・ローン	17,612,012	13,586,165
国債証券	1,667,845,607	1,738,101,480
派生商品評価勘定	1,103,020	11,950,954
未収入金	-	8,348,106
未収利息	9,144,915	8,231,809
前払費用	1,623,135	1,574,481
流動資産合計	1,707,654,917	1,788,610,052
資産合計	1,707,654,917	1,788,610,052
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	9,027,154	629,342
未払金	-	14,092,556
未払利息	40	30
流動負債合計	9,027,194	14,721,928
負債合計	9,027,194	14,721,928
純資産の部
元本等
元本	946,017,603	1,010,997,343
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	752,610,120	762,890,781
元本等合計	1,698,627,723	1,773,888,124
純資産合計	1,698,627,723	1,773,888,124
負債純資産合計	1,707,654,917	1,788,610,052

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2020年7月15日現在		2021年7月15日現在
1.	受益権の総数		946,017,603口		1,010,997,343口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.7956円	1口当たり純資産額	1.7546円
		(1万口当たり純資産額)	(17,956円)	(1万口当たり純資産額)	(17,546円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2019年7月17日 至 2020年7月15日	自 2020年7月16日 至 2021年7月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年7月15日現在	2021年7月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

2020年7月15日現在	2021年7月15日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2019年7月17日 至 2020年7月15日	自 2020年7月16日 至 2021年7月15日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	897,007,021円	946,017,603円
同期中追加設定元本額	237,386,475円	407,434,164円
同期中一部解約元本額	188,375,893円	342,454,424円
元本の内訳*
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(2%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	21,938,051円	20,336,277円
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	30,804,525円	53,859,490円
マルチアセット戦略ファンド(4%型)(非課税適格機関投資家専用)	-円	38,362,712円
損保ジャパン外国債券ファンド	792,075,086円	791,288,857円
ターゲット・リターン戦略ファンド	101,199,941円	107,150,007円
計	946,017,603円	1,010,997,343円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2020年7月15日現在	2021年7月15日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	68,245,939	△47,588,021
合計	68,245,939	△47,588,021

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連

種類	2020年7月15日 現在				2021年7月15日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	-	-	-	-	11,824,886	-	11,771,675	△53,211
ドル	-	-	-	-	6,078,050	-	6,046,100	△31,950
カナダドル	-	-	-	-	2,385,720	-	2,368,415	△17,305
ユーロ	-	-	-	-	1,172,160	-	1,170,638	△1,522
ポーランドズロチ	-	-	-	-	2,188,956	-	2,186,522	△2,434
売建	1,653,981,766	-	1,661,905,900	△7,924,134	1,739,363,704	-	1,727,988,881	11,374,823
ドル	744,606,325	-	743,526,320	1,080,005	795,917,117	-	796,080,302	△163,185
カナダドル	33,696,235	-	33,673,220	23,015	35,348,017	-	34,641,617	706,400
メキシコペソ	15,986,860	-	16,155,440	△168,580	15,507,127	-	15,391,611	115,516
ユーロ	670,017,428	-	677,582,960	△7,565,532	699,628,125	-	691,166,576	8,461,549
ポンド	111,604,896	-	112,228,480	△623,584	114,217,781	-	113,170,062	1,047,719
スウェーデンクローナ	5,723,982	-	5,845,950	△121,968	5,848,522	-	5,741,230	107,292
ノルウェークローネ	3,429,929	-	3,472,380	△42,451	3,170,275	-	3,084,840	85,435
デンマーククローネ	7,688,000	-	7,776,120	△88,120	7,648,473	-	7,555,680	92,793
ポーランドズロチ	9,486,406	-	9,603,360	△116,954	11,508,533	-	11,300,851	207,682
オーストラリアドル	37,788,596	-	38,084,760	△296,164	36,044,085	-	35,566,620	477,465
シンガポールドル	13,953,109	-	13,956,910	△3,801	14,525,649	-	14,289,492	236,157
合計	1,653,981,766	-	1,661,905,900	△7,924,134	1,751,188,590	-	1,739,760,556	11,321,612

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

2021年7月15日現在

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	ドル	Treasury 0.125 230228	660,000	659,432.80
		Treasury 0.75 260331	450,000	449,648.43
		Treasury 1.5 300215	40,000	40,731.25
		Treasury 1.625 230531	710,000	728,554.29
		Treasury 1.625 310515	500,000	512,421.87
		Treasury 1.75 291115	100,000	104,015.62
		Treasury 1.875 260630	650,000	683,998.04
		Treasury 2.125 240229	270,000	282,571.87
		Treasury 2.125 250515	820,000	867,182.02
		Treasury 2.25 270215	50,000	53,679.68
		Treasury 2.25 270815	250,000	268,750.00
		Treasury 2.375 290515	300,000	326,203.12
		Treasury 2.375 510515	340,000	369,484.37
		Treasury 2.75 250228	650,000	701,162.11
		Treasury 2.75 280215	40,000	44,340.62
		Treasury 2.75 421115	200,000	228,250.00
		Treasury 2.75 470815	50,000	57,773.43
		Treasury 2.875 430515	60,000	69,904.68
		Treasury 2.875 490515	10,000	11,899.21
		Treasury 3.0 441115	115,000	137,249.80
		Treasury 3.0 450515	90,000	107,669.53
		Treasury 3.0 470215	40,000	48,243.75
		Treasury 3.0 480215	180,000	217,905.46
		Treasury 3.5 390215	50,000	63,308.59
		Treasury 4.625 400215	90,000	130,700.39
		Treasury 6.125 271115	85,000	111,808.20
	ドル 合計		6,800,000	7,276,889.13
				(799,948,422)
	カナダドル	CANADA 1.5 230601	153,000	155,988.24
		CANADA 3.5 451201	50,000	67,152.55
		CANADA 5.0 370601	28,000	41,429.72
		CANADA 5.75 290601	99,000	133,006.30
	カナダドル 合計		330,000	397,576.81
				(34,875,437)
	メキシコペソ	MEXICO 8.0 231207	1,060,000	1,107,996.80
		MEXICO 8.5 290531	880,000	969,452.00
		MEXICO 8.5 381118	570,000	630,705.00
	メキシコペソ 合計		2,510,000	2,708,153.80
				(14,945,217)
	ユーロ	AUSTRIA 0.75 261020	100,000	106,734.00
		AUSTRIA 3.8 620126	10,000	21,305.20
		AUSTRIA 4.15 370315	50,000	80,809.10
		BELGIUM 2.25 230622	55,000	58,144.79
		BELGIUM 3.0 340622	60,000	82,046.52
		BELGIUM 4.25 410328	50,000	85,400.00
		BELGIUM 5.0 350328	20,000	33,192.72
		BELGIUM 5.5 280328	37,000	52,019.55
		FINLAND 0.75 310415	80,000	87,073.12
		FRA 0.00 240325	220,000	223,766.40
		FRA 0.75 281125	110,000	118,404.00
		FRANCE 0.0 291125	130,000	131,847.04
		FRANCE 0.25 261125	70,000	72,695.00
		FRANCE 1.0 270525	160,000	173,364.80
		FRANCE 1.25 340525	210,000	238,333.20
		FRANCE 2.75 271025	75,000	90,002.40
		FRANCE 3.25 450525	50,000	79,472.75
		FRANCE 4.0 381025	35,000	56,374.50
		FRANCE 4.0 550425	20,000	38,788.12
		FRANCE 4.0 600425	30,000	60,932.47
		FRANCE 5.75 321025	30,000	49,433.28
		GERMANY 0 310215	140,000	144,901.68
		GERMANY 0 300215	100,000	103,857.00
		GERMANY 0.0 230414	290,000	293,574.54
		GERMANY 0.25 290215	180,000	190,532.52
GERMANY 0.5 280215		50,000	53,581.50
GERMANY 1.5 240515		15,000	15,956.34
GERMANY 2.5 460815		100,000	159,837.00
GERMANY 4.0 370104		20,000	33,026.14
IRELAND 1.0 260515		100,000	107,124.00
IRELAND 2.0 450218		10,000	13,074.28
ITALY 1.0 220715		320,000	324,700.16
ITALY 1.45 250515		30,000	31,807.44
ITALY 1.75 240701		10,000	10,586.00
ITALY 2.0 251201		8,000	8,716.80
ITALY 2.2 270601		270,000	302,010.66
ITALY 2.45 330901		20,000	23,537.04
ITALY 2.7 470301		60,000	73,650.00
ITALY 2.8 281201		135,000	158,767.83
ITALY 2.8 670301		10,000	12,141.84
ITALY 3.25 460901		10,000	13,425.88
ITALY 4.0 370201		95,000	132,888.28
ITALY 4.75 440901		20,000	32,670.24
ITALY 5.0 400901		95,000	153,539.76
NETHERLANDS 0.5 260715		80,000	84,456.00
NETHERLANDS 2.25 220715		10,000	10,293.60
NETHERLANDS 2.5 330115		40,000	52,364.48
NETHERLANDS 2.75 470115		30,000	49,408.44
NETHERLANDS 4.0 370115		20,000	32,471.60
NETHERLANDS 5.5 280115		20,000	27,938.72
SPAIN 0.25 240730		70,000	71,483.16
SPAIN 0.45 221031		40,000	40,530.16
SPAIN 1.5 270430		180,000	197,879.40
SPAIN 2.15 251031		10,000	11,093.08
SPAIN 3.45 660730		10,000	15,826.82
SPAIN 4.2 370131		40,000	60,476.80
SPAIN 4.7 410730		80,000	134,333.44
SPAIN 4.9 400730		10,000	17,010.38
SPAIN 5.15 281031		50,000	68,820.00
SPAIN 5.75 320730		90,000	142,193.16
SPAIN 6.0 290131		15,000	21,786.00
ユーロ 合計		4,485,000	5,372,411.13
			(698,789,515)
ポンド	UK GILT 1.5 260722	55,000	58,239.42
	UK GILT 2.25 230907	30,000	31,396.75
	UK GILT 4.0 600122	27,000	52,403.49
	UK GILT 4.25 271207	30,000	37,261.63
	UK GILT 4.25 360307	65,000	94,774.81
	UK GILT 4.25 390907	105,000	161,439.68
	UK GILT 4.25 401207	10,000	15,654.01
	UK GILT 4.25 461207	28,000	47,487.68
	UK GILT 4.25 491207	20,000	35,411.92
	UK GILT 4.25 551207	30,000	57,409.50
	UK GILT 4.5 340907	20,000	29,099.41
	UK GILT 4.5 421207	25,000	41,430.71
	UK GILT 5.0 250307	20,000	23,479.98
	UK GILT 6.0 281207	30,000	41,966.60
	UK GILT 1.75 220907	10,000	10,191.88
ポンド 合計		505,000	737,647.47
			(112,218,309)
スウェーデンクローナ	SWEDEN 1.5 231113	140,000	145,866.00
	SWEDEN 2.5 250512	265,000	292,724.30
	SWEDEN 3.5 390330	10,000	14,918.44
スウェーデンクローナ 合計		415,000	453,508.74
			(5,773,166)
ノルウェークローネ	NORWAY 1.375 300819	110,000	111,005.40
	NORWAY 2.0 230524	130,000	133,196.96
ノルウェークローネ 合計		240,000	244,202.36
			(3,062,297)
デンマーククローネ	DENMARK 1.5 231115	260,000	272,554.88
	DENMARK 4.5 391115	90,000	160,421.61
デンマーククローネ 合計		350,000	432,976.49
			(7,572,758)
ポーランドズロチ	POLAND 2.5 260725	370,000	393,590.42
ポーランドズロチ 合計		370,000	393,590.42
			(11,176,590)
オーストラリアドル	AUSTRALIA 3.75 370421	80,000	102,399.55
	AUSTRALIA 4.75 270421	270,000	330,346.05
オーストラリアドル 合計		350,000	432,745.60
			(35,545,723)
シンガポールドル	SINGAPORE 2.875 290701	50,000	55,775.00
	SINGAPORE 3.5 270301	105,000	119,007.00
シンガポールドル 合計		155,000	174,782.00
			(14,194,046)
合計				1,738,101,480
				(1,738,101,480)

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
ドル	国債証券	26銘柄	45.10%	46.01%
カナダドル	国債証券	4銘柄	1.97%	2.01%
メキシコペソ	国債証券	3銘柄	0.84%	0.86%
ユーロ	国債証券	61銘柄	39.39%	40.20%
ポンド	国債証券	15銘柄	6.33%	6.46%
スウェーデンクローナ	国債証券	3銘柄	0.33%	0.33%
ノルウェークローネ	国債証券	2銘柄	0.17%	0.18%
デンマーククローネ	国債証券	2銘柄	0.43%	0.44%
ポーランドズロチ	国債証券	1銘柄	0.63%	0.64%
オーストラリアドル	国債証券	2銘柄	2.00%	2.05%
シンガポールドル	国債証券	2銘柄	0.80%	0.82%

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引等に関する注記)において表示した表は、「投資信託財産計算規則」附属明細表別紙様式第1号第3デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表に求められている項目(記載上の注意を含む。)を満たしているため、省略いたします。