有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年7月16日-令和4年7月15日)

損保ジャパン外国債券マザーファンド
貸借対照表

	2021年7月15日現在	2022年7月15日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	6,817,057	11,036,276
コール・ローン	13,586,165	100,292,704
国債証券	1,738,101,480	1,891,620,093
派生商品評価勘定	11,950,954	8,592,767
未収入金	8,348,106	-
未収利息	8,231,809	11,599,496
前払費用	1,574,481	1,320,316
流動資産合計	1,788,610,052	2,024,461,652
資産合計	1,788,610,052	2,024,461,652
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	629,342	29,438,616
未払金	14,092,556	80,759,420
未払利息	30	302
その他未払費用	-	1,102
流動負債合計	14,721,928	110,199,440
負債合計	14,721,928	110,199,440
純資産の部
元本等
元本	1,010,997,343	1,230,253,866
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	762,890,781	684,008,346
元本等合計	1,773,888,124	1,914,262,212
純資産合計	1,773,888,124	1,914,262,212
負債純資産合計	1,788,610,052	2,024,461,652

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2021年7月15日現在		2022年7月15日現在
1.	受益権の総数		1,010,997,343口		1,230,253,866口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.7546円	1口当たり純資産額	1.5560円
		(1万口当たり純資産額)	(17,546円)	(1万口当たり純資産額)	(15,560円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2020年7月16日 至 2021年7月15日	自 2021年7月16日 至 2022年7月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年7月15日現在	2022年7月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

2021年7月15日現在	2022年7月15日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2020年7月16日 至 2021年7月15日	自 2021年7月16日 至 2022年7月15日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	946,017,603円	1,010,997,343円
同期中追加設定元本額	407,434,164円	1,217,577,513円
同期中一部解約元本額	342,454,424円	998,320,990円
元本の内訳*
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(2%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	20,336,277円	27,659,384円
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	53,859,490円	67,995,010円
マルチアセット戦略ファンド(4%型)(非課税適格機関投資家専用)	38,362,712円	222,216,997円
損保ジャパン外国債券ファンド	791,288,857円	774,097,111円
ターゲット・リターン戦略ファンド	107,150,007円	138,285,364円
計	1,010,997,343円	1,230,253,866円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2021年7月15日現在	2022年7月15日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△47,588,021	△198,982,012
合計	△47,588,021	△198,982,012

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連

種類	2021年7月15日 現在				2022年7月15日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	11,824,886	-	11,771,675	△53,211	80,469,800	-	80,638,757	168,957
ドル	6,078,050	-	6,046,100	△31,950	42,972,200	-	43,059,806	87,606
カナダドル	2,385,720	-	2,368,415	△17,305	-	-	-	-
ユーロ	1,172,160	-	1,170,638	△1,522	37,497,600	-	37,578,951	81,351
ポーランドズロチ	2,188,956	-	2,186,522	△2,434	-	-	-	-
売建	1,739,363,704	-	1,727,988,881	11,374,823	1,878,681,027	-	1,899,695,833	△21,014,806
ドル	795,917,117	-	796,080,302	△163,185	943,705,752	-	970,094,551	△26,388,799
カナダドル	35,348,017	-	34,641,617	706,400	34,843,047	-	35,315,222	△472,175
メキシコペソ	15,507,127	-	15,391,611	115,516	16,926,635	-	16,940,171	△13,536
ユーロ	699,628,125	-	691,166,576	8,461,549	667,594,573	-	659,745,431	7,849,142
ポンド	114,217,781	-	113,170,062	1,047,719	94,641,500	-	95,178,580	△537,080
スウェーデンクローナ	5,848,522	-	5,741,230	107,292	8,093,019	-	8,110,137	△17,118
ノルウェークローネ	3,170,275	-	3,084,840	85,435	3,064,786	-	3,066,029	△1,243
デンマーククローネ	7,648,473	-	7,555,680	92,793	10,041,919	-	9,911,000	130,919
ポーランドズロチ	11,508,533	-	11,300,851	207,682	10,110,580	-	9,768,064	342,516
オーストラリアドル	36,044,085	-	35,566,620	477,465	30,848,496	-	31,462,502	△614,006
シンガポールドル	14,525,649	-	14,289,492	236,157	17,312,164	-	17,691,948	△379,784
オフショア人民元	-	-	-	-	41,498,556	-	42,412,198	△913,642
合計	1,751,188,590	-	1,739,760,556	11,321,612	1,959,150,827	-	1,980,334,590	△20,845,849

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

2022年7月15日現在

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	ドル	Treasury 0.75 260331	310,000	284,207.02
		Treasury 0.875 240131	600,000	579,257.81
		Treasury 1.25 310815	280,000	242,123.42
		Treasury 1.5 270131	40,000	37,328.12
		Treasury 1.5 300215	10,000	8,999.60
		Treasury 1.625 310515	10,000	8,968.35
		Treasury 1.75 291115	110,000	101,114.06
		Treasury 1.75 410815	610,000	468,127.34
		Treasury 1.875 260630	200,000	190,867.18
		Treasury 2.0 261115	10,000	9,548.82
		Treasury 2.0 510815	10,000	7,825.00
		Treasury 2.125 240229	740,000	727,743.75
		Treasury 2.125 250515	1,620,000	1,573,867.97
		Treasury 2.25 270215	200,000	192,679.68
		Treasury 2.25 270815	200,000	192,070.30
		Treasury 2.375 290515	200,000	191,789.06
		Treasury 2.375 510515	150,000	128,056.64
		Treasury 2.75 250228	700,000	692,398.42
		Treasury 2.75 280215	410,000	402,632.81
		Treasury 2.75 421115	200,000	180,500.00
		Treasury 2.75 470815	50,000	45,099.60
		Treasury 2.875 430515	60,000	55,096.87
		Treasury 3.0 441115	115,000	107,367.77
		Treasury 3.0 450515	90,000	84,118.35
		Treasury 3.0 470215	40,000	37,620.31
		Treasury 3.0 480215	180,000	171,203.90
		Treasury 3.5 390215	50,000	52,748.04
		Treasury 4.625 400215	90,000	108,168.75
		Treasury 6.125 271115	85,000	97,500.97
	ドル 合計		7,370,000	6,979,029.91
				(969,666,415)
	カナダドル	CANADA 0.5 301201	150,000	120,858.90
		CANADA 3.5 451201	60,000	63,673.68
		CANADA 5.0 370601	28,000	33,911.41
		CANADA 5.75 290601	99,000	115,022.85
	カナダドル 合計		337,000	333,466.84
				(35,310,803)
	メキシコペソ	MEXICO 8.0 231207	460,000	450,068.60
		MEXICO 8.5 290531	1,380,000	1,339,455.60
		MEXICO 8.5 381118	770,000	723,992.50
	メキシコペソ 合計		2,610,000	2,513,516.70
				(16,781,242)
	ユーロ	AUSTRIA 0.75 261020	100,000	98,832.00
		AUSTRIA 3.8 620126	10,000	14,174.41
		AUSTRIA 4.15 370315	60,000	76,157.88
		BELGIUM 0.8 270622	70,000	68,837.58
		BELGIUM 3.0 340622	70,000	77,341.46
		BELGIUM 4.25 410328	40,000	51,155.52
		BELGIUM 5.0 350328	20,000	26,579.68
		BELGIUM 5.5 280328	37,000	45,835.60
		FINLAND 0.75 310415	120,000	112,351.44
		FRA 0.00 240325	220,000	218,132.20
		FRA 0.75 281125	20,000	19,282.40
		FRANCE 0.0 270225	110,000	104,380.10
		FRANCE 0.0 291125	160,000	143,984.64
		FRANCE 0.25 261125	330,000	317,900.22
		FRANCE 0.75 520525	120,000	80,222.40
		FRANCE 1.0 270525	40,000	39,678.80
		FRANCE 1.25 340525	80,000	74,136.32
		FRANCE 2.75 271025	35,000	37,740.29
		FRANCE 3.25 450525	30,000	35,329.62
		FRANCE 4.0 381025	35,000	43,940.61
		FRANCE 4.0 550425	20,000	27,307.16
		FRANCE 4.0 600425	70,000	97,508.04
FRANCE 4.5 410425		50,000	67,067.30
FRANCE 5.75 321025		30,000	41,277.84
GERMANY 0 310215		180,000	164,565.00
GERMANY 0.0 261009		160,000	154,878.40
GERMANY 0.0 310815		120,000	108,816.00
GERMANY 0.0 500815		130,000	88,748.92
GERMANY 0.25 290215		90,000	86,126.22
GERMANY 0.5 280215		200,000	195,900.40
GERMANY 1.5 240515		115,000	117,217.20
GERMANY 2.5 460815		70,000	86,293.14
IRELAND 1.0 260515		60,000	60,048.48
IRELAND 2.0 450218		50,000	47,810.40
ITALY 0.95 320601		10,000	8,042.88
ITALY 1.45 250515		100,000	98,510.00
ITALY 1.75 240701		190,000	190,490.96
ITALY 2.0 251201		18,000	17,933.40
ITALY 2.2 270601		60,000	59,196.00
ITALY 2.45 330901		120,000	109,893.60
ITALY 2.7 470301		80,000	69,673.44
ITALY 2.8 281201		260,000	260,572.00
ITALY 2.8 670301		30,000	24,143.10
ITALY 3.25 460901		10,000	9,628.06
ITALY 4.0 370201		15,000	15,995.66
ITALY 4.75 440901		20,000	23,759.60
ITALY 5.0 400901		25,000	30,055.40
NETHERLANDS 0.5 260715		80,000	78,702.08
NETHERLANDS 2.5 330115		80,000	87,517.60
NETHERLANDS 2.75 470115		30,000	36,339.00
NETHERLANDS 4.0 370115		20,000	25,859.60
NETHERLANDS 5.5 280115		20,000	24,654.80
SPAIN 0.0 280131		80,000	72,754.72
SPAIN 0.25 240730		10,000	9,849.36
SPAIN 0.5 311031		60,000	51,127.08
SPAIN 2.15 251031		10,000	10,280.00
SPAIN 3.45 660730		40,000	42,530.88
SPAIN 4.2 370131		30,000	35,785.44
SPAIN 4.7 410730		60,000	77,496.00
SPAIN 4.9 400730		10,000	13,132.02
SPAIN 5.15 281031		50,000	59,867.90
SPAIN 5.75 320730		90,000	117,933.30
SPAIN 6.0 290131		15,000	18,885.48
ユーロ 合計		4,675,000	4,710,167.03
			(655,561,047)
ポンド	UK GILT 1.5 260722	85,000	83,808.30
	UK GILT 2.25 230907	30,000	30,022.38
	UK GILT 3.5 450122	20,000	23,002.80
	UK GILT 4.0 600122	37,000	50,472.44
	UK GILT 4.25 271207	30,000	33,537.00
	UK GILT 4.25 360307	15,000	18,066.40
	UK GILT 4.25 390907	25,000	30,756.50
	UK GILT 4.25 401207	10,000	12,403.19
	UK GILT 4.25 461207	28,000	36,178.88
	UK GILT 4.25 491207	20,000	26,440.44
	UK GILT 4.25 551207	30,000	41,428.68
	UK GILT 4.5 340907	20,000	24,550.00
	UK GILT 4.5 421207	25,000	32,410.36
	UK GILT 5.0 250307	20,000	21,577.40
	UK GILT 6.0 281207	30,000	37,383.60
	UK GILT 0.25 310731	60,000	50,941.29
	UK GILT 1.625 711022	30,000	23,286.38
ポンド 合計		515,000	576,266.04
			(94,651,697)
スウェーデンクローナ	SWEDEN 1.5 231113	140,000	139,700.79
	SWEDEN 2.5 250512	265,000	269,877.59
	SWEDEN 3.5 390330	160,000	205,544.80
スウェーデンクローナ 合計		565,000	615,123.18
			(8,076,567)
ノルウェークローネ	NORWAY 1.375 300819	250,000	222,353.50
ノルウェークローネ 合計		250,000	222,353.50
			(3,019,560)
デンマーククローネ	DENMARK 1.5 231115	110,000	111,373.24
	DENMARK 4.5 391115	290,000	407,570.17
デンマーククローネ 合計		400,000	518,943.41
			(9,704,241)
ポーランドズロチ	POLAND 2.5 260725	400,000	331,920.00
ポーランドズロチ 合計		400,000	331,920.00
			(9,592,819)
オーストラリアドル	AUSTRALIA 3.25 250421	10,000	10,067.95
	AUSTRALIA 3.75 370421	130,000	132,201.16
	AUSTRALIA 4.75 270421	170,000	181,876.60
オーストラリアドル 合計		310,000	324,145.71
			(30,385,418)
シンガポールドル	SINGAPORE 2.875 290701	130,000	130,819.00
	SINGAPORE 3.5 270301	45,000	46,546.20
シンガポールドル 合計		175,000	177,365.20
			(17,555,607)
オフショア人民元	CGB 2.8 290324	1,000,000	1,002,142.30
	CGB 2.91 281014	1,000,000	1,009,430.00
オフショア人民元 合計		2,000,000	2,011,572.30
			(41,314,677)
合計				1,891,620,093
				(1,891,620,093)

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
ドル	国債証券	29銘柄	50.65%	51.25%
カナダドル	国債証券	4銘柄	1.84%	1.87%
メキシコペソ	国債証券	3銘柄	0.88%	0.89%
ユーロ	国債証券	63銘柄	34.25%	34.66%
ポンド	国債証券	17銘柄	4.94%	5.00%
スウェーデンクローナ	国債証券	3銘柄	0.42%	0.43%
ノルウェークローネ	国債証券	1銘柄	0.16%	0.16%
デンマーククローネ	国債証券	2銘柄	0.51%	0.51%
ポーランドズロチ	国債証券	1銘柄	0.50%	0.51%
オーストラリアドル	国債証券	3銘柄	1.59%	1.61%
シンガポールドル	国債証券	2銘柄	0.92%	0.93%
オフショア人民元	国債証券	2銘柄	2.16%	2.18%

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引等に関する注記)において表示した表は、「投資信託財産計算規則」附属明細表別紙様式第1号第3デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表に求められている項目(記載上の注意を含む。)を満たしているため、省略いたします。