有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2023/07/19-2024/07/16)

損保ジャパン外国債券マザーファンド
貸借対照表

	2023年7月18日現在	2024年7月16日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	12,967,079	15,127,583
金銭信託	2,042,665	-
コール・ローン	-	7,821,249
国債証券	1,535,886,767	2,077,428,897
派生商品評価勘定	37,138,796	24,455,630
未収利息	12,374,852	12,357,879
前払費用	1,128,159	5,664,323
流動資産合計	1,601,538,318	2,142,855,561
資産合計	1,601,538,318	2,142,855,561
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	149,941	1,317,688
その他未払費用	933	-
流動負債合計	150,874	1,317,688
負債合計	150,874	1,317,688
純資産の部
元本等
元本	1,119,614,479	1,521,934,086
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	481,772,965	619,603,787
元本等合計	1,601,387,444	2,141,537,873
純資産合計	1,601,387,444	2,141,537,873
負債純資産合計	1,601,538,318	2,142,855,561

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2023年7月18日現在		2024年7月16日現在
1.	受益権の総数		1,119,614,479口		1,521,934,086口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.4303円	1口当たり純資産額	1.4071円
		(1万口当たり純資産額)	(14,303円)	(1万口当たり純資産額)	(14,071円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2022年7月16日 至 2023年7月18日	自 2023年7月19日 至 2024年7月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2023年7月18日現在	2024年7月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

2023年7月18日現在	2024年7月16日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2022年7月16日 至 2023年7月18日	自 2023年7月19日 至 2024年7月16日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,230,253,866円	1,119,614,479円
同期中追加設定元本額	800,871,833円	867,307,151円
同期中一部解約元本額	911,511,220円	464,987,544円
元本の内訳*
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(2%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	16,472,146円	27,267,214円
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	44,498,839円	62,244,780円
マルチアセット戦略ファンド(4%型)(非課税適格機関投資家専用)	157,129,939円	635,972,547円
損保ジャパン外国債券ファンド	806,135,596円	790,473,184円
ターゲット・リターン戦略ファンド	90,876,130円	-円
SOMPO世界分散ファンド(安定型)	2,786,240円	2,910,080円
SOMPO世界分散ファンド(安定成長型)	1,249,864円	2,523,378円
SOMPO世界分散ファンド(成長型)	465,725円	542,903円
計	1,119,614,479円	1,521,934,086円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2023年7月18日現在	2024年7月16日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△66,343,370	16,356,982
合計	△66,343,370	16,356,982

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連

種類	2023年7月18日 現在				2024年7月16日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	1,582,280,968	-	1,545,292,113	36,988,855	2,077,869,890	-	2,054,731,948	23,137,942
ドル	757,068,046	-	729,574,832	27,493,214	1,010,063,268	-	991,767,744	18,295,524
カナダドル	39,194,853	-	37,902,220	1,292,633	43,301,100	-	42,728,895	572,205
メキシコペソ	15,801,605	-	15,610,324	191,281	16,743,523	-	17,100,396	△356,873
ユーロ	522,283,167	-	518,179,357	4,103,810	640,776,513	-	638,416,000	2,360,513
ポンド	76,137,819	-	75,574,536	563,283	110,970,951	-	111,824,676	△853,725
スウェーデンクローナ	5,825,221	-	5,900,213	△74,992	5,374,203	-	5,283,997	90,206
ノルウェークローネ	2,886,160	-	2,961,109	△74,949	3,361,524	-	3,259,033	102,491
デンマーククローネ	7,661,841	-	7,596,537	65,304	5,632,910	-	5,608,512	24,398
ポーランドズロチ	13,135,357	-	13,031,978	103,379	9,704,375	-	9,811,465	△107,090
オーストラリアドル	29,665,112	-	29,188,943	476,169	26,293,439	-	26,247,954	45,485
シンガポールドル	19,280,572	-	18,984,565	296,007	20,987,173	-	20,818,279	168,894
オフショア人民元	93,341,215	-	90,787,499	2,553,716	184,660,911	-	181,864,997	2,795,914
合計	1,582,280,968	-	1,545,292,113	36,988,855	2,077,869,890	-	2,054,731,948	23,137,942

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

2024年7月16日現在

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	ドル	Treasury 0.75 260331	250,000	234,560.54
		Treasury 1.25 310815	60,000	49,331.25
		Treasury 1.5 270131	40,000	37,320.31
		Treasury 1.5 300215	10,000	8,689.06
		Treasury 1.625 310515	10,000	8,501.95
		Treasury 1.75 291115	180,000	159,932.81
		Treasury 1.75 410815	70,000	46,971.09
		Treasury 1.875 260630	760,000	723,751.56
		Treasury 2.0 261115	110,000	104,285.15
		Treasury 2.0 510815	30,000	18,255.46
		Treasury 2.125 250515	520,000	507,999.37
		Treasury 2.25 270215	240,000	228,065.62
		Treasury 2.25 270815	300,000	282,890.62
		Treasury 2.375 510515	10,000	6,667.18
		Treasury 2.75 280215	920,000	875,581.24
		Treasury 2.75 421115	200,000	155,265.62
		Treasury 2.75 470815	50,000	36,927.73
		Treasury 2.875 430515	60,000	47,196.09
		Treasury 3.0 441115	15,000	11,864.64
		Treasury 3.0 450515	90,000	70,850.39
		Treasury 3.0 470215	40,000	31,073.43
		Treasury 3.0 480215	60,000	46,272.65
		Treasury 3.0 520815	80,000	60,990.62
		Treasury 3.5 390215	50,000	45,560.54
		Treasury 3.75 300531	210,000	205,603.12
		Treasury 4.0 340215	800,000	785,749.99
		Treasury 4.0 521115	110,000	101,578.12
		Treasury 4.125 321115	10,000	9,951.17
		Treasury 4.5 290531	370,000	376,128.12
		Treasury 4.5 331115	10,000	10,209.37
		Treasury 4.625 310531	420,000	431,484.37
		Treasury 4.625 400215	90,000	92,520.70
		Treasury 4.75 531115	350,000	366,625.00
		Treasury 4.875 260531	100,000	100,675.78
		Treasury 6.125 271115	85,000	90,133.20
	ドル 合計		6,710,000	6,369,463.86
				(1,009,241,548)
	カナダドル	CANADA 0.5 301201	290,000	243,032.33
		CANADA 3.5 451201	20,000	20,199.30
		CANADA 5.0 370601	28,000	32,503.06
		CANADA 5.75 290601	69,000	76,566.16
	カナダドル 合計		407,000	372,300.85
				(43,116,161)
	メキシコペソ	MEXICO 8.5 290531	1,160,000	1,102,023.20
		MEXICO 8.5 381118	770,000	687,856.40
	メキシコペソ 合計		1,930,000	1,789,879.60
				(15,994,543)
	ユーロ	AUSTRIA 0.75 261020	60,000	57,280.02
		AUSTRIA 3.8 620126	10,000	11,308.80
		AUSTRIA 4.15 370315	60,000	66,540.00
		BELGIUM 0.8 270622	70,000	66,150.00
		BELGIUM 3.0 340622	20,000	20,017.40
		BELGIUM 4.25 410328	30,000	33,429.00
		BELGIUM 5.0 350328	20,000	23,466.56
		BELGIUM 5.5 280328	37,000	40,499.75
		FINLAND 0.75 310415	80,000	69,917.76
		FRA 0.75 281125	20,000	18,298.00
		FRANCE 0.0 270225	10,000	9,281.40
		FRANCE 0.0 291125	140,000	120,459.64
		FRANCE 0.25 261125	190,000	178,609.50
		FRANCE 0.75 520525	80,000	41,547.52
		FRANCE 1.0 270525	10,000	9,491.54
		FRANCE 1.25 340525	200,000	169,321.00
		FRANCE 2.0 321125	10,000	9,281.45
FRANCE 2.75 271025		95,000	94,613.73
FRANCE 3.0 330525		40,000	39,951.76
FRANCE 3.25 450525		40,000	38,890.16
FRANCE 3.5 331125		40,000	41,424.00
FRANCE 4.0 381025		5,000	5,398.60
FRANCE 4.0 550425		40,000	43,257.60
FRANCE 4.0 600425		20,000	21,817.68
FRANCE 4.5 410425		40,000	45,760.00
FRANCE 5.75 321025		30,000	35,976.75
GERMANY 0 310215		10,000	8,583.28
GERMANY 0.0 261009		220,000	207,460.00
GERMANY 0.0 310815		20,000	16,969.52
GERMANY 0.0 500815		80,000	40,771.20
GERMANY 0.25 290215		10,000	9,084.00
GERMANY 0.5 280215		90,000	84,036.15
GERMANY 1.7 320815		10,000	9,504.56
GERMANY 2.2 340215		190,000	185,971.81
GERMANY 2.3 330215		10,000	9,917.00
GERMANY 2.5 460815		70,000	67,934.44
GERMANY 2.6 330815		70,000	70,986.23
GERMANY 4.0 370104		50,000	57,496.40
IRELAND 1.0 260515		60,000	58,002.96
IRELAND 2.0 450218		20,000	16,704.80
ITALY 0.95 320601		20,000	16,556.00
ITALY 2.0 251201		188,000	185,069.08
ITALY 2.2 270601		240,000	234,374.40
ITALY 2.45 330901		200,000	182,568.40
ITALY 2.7 470301		140,000	110,670.00
ITALY 2.8 281201		30,000	29,598.24
ITALY 2.8 670301		30,000	22,110.75
ITALY 3.25 460901		20,000	17,418.12
ITALY 4.0 370201		45,000	45,750.60
ITALY 4.75 440901		20,000	21,571.76
ITALY 5.0 400901		5,000	5,527.05
NETHERLANDS 0.5 260715		10,000	9,564.00
NETHERLANDS 2.5 330115		80,000	78,977.92
NETHERLANDS 2.75 470115		30,000	29,451.00
NETHERLANDS 4.0 370115		20,000	22,406.36
NETHERLANDS 5.5 280115		20,000	21,860.40
SPAIN 0.5 311031		310,000	260,402.79
SPAIN 1.5 270430		30,000	28,893.24
SPAIN 2.15 251031		120,000	118,530.24
SPAIN 3.45 660730		40,000	36,692.24
SPAIN 4.2 370131		30,000	32,572.20
SPAIN 4.7 410730		30,000	34,266.84
SPAIN 4.9 400730		10,000	11,614.28
SPAIN 5.15 281031		10,000	10,917.54
SPAIN 5.75 320730	10,000	11,928.36
SPAIN 6.0 290131	15,000	16,998.72
ユーロ 合計		4,010,000	3,751,702.50
			(647,431,300)
ポンド	UK GILT 1.5 260722	45,000	42,679.35
	UK GILT 3.5 450122	20,000	17,176.00
	UK GILT 4.0 600122	37,000	33,485.00
	UK GILT 4.25 271207	30,000	30,221.80
	UK GILT 4.25 320607	50,000	50,962.50
	UK GILT 4.25 360307	85,000	85,364.05
	UK GILT 4.25 390907	25,000	24,585.00
	UK GILT 4.25 401207	10,000	9,770.00
	UK GILT 4.25 461207	8,000	7,629.12
	UK GILT 4.25 491207	20,000	18,986.00
	UK GILT 4.25 551207	30,000	28,353.00
	UK GILT 4.5 340907	120,000	123,657.72
	UK GILT 4.5 421207	5,000	4,993.50
	UK GILT 6.0 281207	50,000	54,132.75
	UK GILT 0.25 310731	10,000	7,759.08
	UK GILT 1.625 711022	20,000	9,194.00
ポンド 合計		565,000	548,948.87
			(112,787,034)
スウェーデンクローナ	SWEDEN 2.5 250512	165,000	164,394.45
	SWEDEN 3.5 390330	160,000	186,099.20
スウェーデンクローナ 合計		325,000	350,493.65
			(5,229,365)
ノルウェークローネ	NORWAY 1.375 300819	250,000	221,597.90
ノルウェークローネ 合計		250,000	221,597.90
			(3,246,409)
デンマーククローネ	DENMARK 4.5 391115	190,000	233,886.20
デンマーククローネ 合計		190,000	233,886.20
			(5,409,787)
ポーランドズロチ	POLAND 2.5 260725	250,000	237,727.50
ポーランドズロチ 合計		250,000	237,727.50
			(9,635,737)
オーストラリアドル	AUSTRALIA 3.25 250421	10,000	9,914.58
	AUSTRALIA 3.75 370421	130,000	121,363.99
	AUSTRALIA 4.75 270421	100,000	101,802.48
オーストラリアドル 合計		240,000	233,081.05
			(24,937,341)
シンガポールドル	SINGAPORE 2.875 290701	130,000	129,038.00
	SINGAPORE 3.5 270301	45,000	45,405.00
シンガポールドル 合計		175,000	174,443.00
			(20,563,340)
オフショア人民元	CGB 2.04 270225	1,000,000	1,005,120.40
	CGB 2.18 260815	500,000	504,528.25
	CGB 2.6 320901	1,000,000	1,025,162.20
	CGB 2.67 331125	1,500,000	1,541,724.90
	CGB 2.8 290324	1,000,000	1,033,749.70
	CGB 2.8 300325	500,000	518,170.60
	CGB 2.8 321115	1,000,000	1,040,441.20
	CGB 2.91 281014	1,000,000	1,036,677.50
	CGB 3.0 531015	500,000	552,207.60
オフショア人民元 合計		8,000,000	8,257,782.35
			(179,836,332)
合計				2,077,428,897
				(2,077,428,897)

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
ドル	国債証券	35銘柄	47.13%	48.58%
カナダドル	国債証券	4銘柄	2.01%	2.08%
メキシコペソ	国債証券	2銘柄	0.75%	0.77%
ユーロ	国債証券	66銘柄	30.23%	31.17%
ポンド	国債証券	16銘柄	5.27%	5.43%
スウェーデンクローナ	国債証券	2銘柄	0.24%	0.25%
ノルウェークローネ	国債証券	1銘柄	0.15%	0.16%
デンマーククローネ	国債証券	1銘柄	0.25%	0.26%
ポーランドズロチ	国債証券	1銘柄	0.45%	0.46%
オーストラリアドル	国債証券	3銘柄	1.16%	1.20%
シンガポールドル	国債証券	2銘柄	0.96%	0.99%
オフショア人民元	国債証券	9銘柄	8.40%	8.66%

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引等に関する注記)において表示した表は、「投資信託財産計算規則」附属明細表別紙様式第1号第3デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表に求められている項目(記載上の注意を含む。)を満たしているため、省略いたします。