有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成25年9月7日-平成26年9月8日)

日本インデックスオープン225・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成25年 9月 6日現在	平成26年 9月 8日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		302,707,967	298,492,840
株式		10,367,220,000	8,001,643,400
派生商品評価勘定		15,105,720	2,587,040
未収入金		2,913,280	-
未収配当金		7,270,500	5,269,000
未収利息		403	245
差入委託証拠金		8,590,000	7,250,000
流動資産合計		10,703,807,870	8,315,242,525
資産合計		10,703,807,870	8,315,242,525
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	864
前受金		15,120,000	2,600,000
未払解約金		74,819,600	54,802,700
流動負債合計		89,939,600	57,403,564
負債合計		89,939,600	57,403,564
純資産の部
元本等
元本	*1	7,041,550,676	4,761,625,394
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,572,317,594	3,496,213,567
元本等合計		10,613,868,270	8,257,838,961
純資産合計	*2	10,613,868,270	8,257,838,961
負債純資産合計		10,703,807,870	8,315,242,525

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成25年 9月 7日 至 平成26年 9月 8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、日本インデックスオープン225の計算期間に合わせるため、平成25年 9月 7日から平成26年 9月 8日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成25年 9月 6日現在				平成26年 9月 8日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			7,041,550,676口				4,761,625,394口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.5073円			1口当たりの純資産額	1.7342円
		(10,000口当たりの純資産額	15,073円)			(10,000口当たりの純資産額	17,342円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成24年 9月 7日 至 平成25年 9月 6日	自 平成25年 9月 7日 至 平成26年 9月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、日経平均株価(225種)に連動した投資成果と、ファンドの追加設定及び一部解約による投資信託財産の増減への対応を目的とした、株価指数先物取引を利用しております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株式相場の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引の執行は、運用担当者が運用部長及び担当役員の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成25年 9月 6日現在	平成26年 9月 8日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

平成25年 9月 6日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成24年 9月 7日
期首元本額	5,850,827,387円
期首より平成25年 9月 6日までの追加設定元本額	4,111,390,309円
期首より平成25年 9月 6日までの一部解約元本額	2,920,667,020円
期末元本額	7,041,550,676円
平成25年 9月 6日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	3,380,255,205円
日本インデックス225DCファンド	990,144,766円
日経225インデックス・オープン	764,390,464円
日本インデックス225VAファンド(適格機関投資家専用)	1,906,760,241円

平成26年 9月 8日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 9月 7日
期首元本額	7,041,550,676円
期首より平成26年 9月 8日までの追加設定元本額	3,125,532,273円
期首より平成26年 9月 8日までの一部解約元本額	5,405,457,555円
期末元本額	4,761,625,394円
平成26年 9月 8日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	2,224,391,106円
日本インデックス225DCファンド	963,732,027円
日経225インデックス・オープン	365,036,665円
日本インデックス225VAファンド(適格機関投資家専用)	1,208,465,596円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

平成25年 9月 6日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,518,144,513
合計	2,518,144,513

平成26年 9月 8日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	820,184,770
合計	820,184,770

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

平成25年 9月 6日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	220,330,000	-	235,450,000	15,105,720
合計		220,330,000	-	235,450,000	15,105,720

平成26年 9月 8日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	248,920,000	-	251,520,000	2,586,176
合計		248,920,000	-	251,520,000	2,586,176

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	日本水産	20,000	300.00	6,000,000
		マルハニチロ	2,000	1,630.00	3,260,000
		国際石油開発帝石	8,000	1,479.00	11,832,000
		コムシスホールディングス	20,000	2,006.00	40,120,000
		大成建設	20,000	625.00	12,500,000
		大林組	20,000	788.00	15,760,000
		清水建設	20,000	852.00	17,040,000
		鹿島建設	20,000	549.00	10,980,000
		大和ハウス工業	20,000	1,935.50	38,710,000
		積水ハウス	20,000	1,314.50	26,290,000
		日揮	20,000	2,996.50	59,930,000
		千代田化工建設	20,000	1,220.00	24,400,000
		日清製粉グループ本社	20,000	1,204.00	24,080,000
		明治ホールディングス	2,000	8,700.00	17,400,000
		日本ハム	20,000	2,175.00	43,500,000
		サッポロホールディングス	20,000	438.00	8,760,000
		アサヒグループホールディングス	20,000	3,339.50	66,790,000
		キリンホールディングス	20,000	1,400.50	28,010,000
		宝ホールディングス	20,000	889.00	17,780,000
		キッコーマン	20,000	2,212.00	44,240,000
		味の素	20,000	1,751.00	35,020,000
		ニチレイ	20,000	477.00	9,540,000
		日本たばこ産業	20,000	3,691.50	73,830,000
		東洋紡	20,000	162.00	3,240,000
		日清紡ホールディングス	20,000	939.00	18,780,000
		帝人	20,000	260.00	5,200,000
		東レ	20,000	720.20	14,404,000
		王子ホールディングス	20,000	431.00	8,620,000
		日本製紙	2,000	1,732.00	3,464,000
		北越紀州製紙	20,000	470.00	9,400,000
		クラレ	20,000	1,300.00	26,000,000
		旭化成	20,000	858.30	17,166,000
		昭和電工	20,000	148.00	2,960,000
		住友化学	20,000	393.00	7,860,000
		日産化学工業	20,000	1,944.00	38,880,000
		日本曹達	20,000	541.00	10,820,000
		東ソー	20,000	429.00	8,580,000
		トクヤマ	20,000	354.00	7,080,000
		電気化学工業	20,000	350.00	7,000,000
		信越化学工業	20,000	6,671.00	133,420,000
		三井化学	20,000	312.00	6,240,000
		三菱ケミカルホールディングス	10,000	532.10	5,321,000
		宇部興産	20,000	176.00	3,520,000
		日本化薬	20,000	1,280.00	25,600,000
		花王	20,000	4,353.50	87,070,000
		富士フイルムホールディングス	20,000	3,211.00	64,220,000
		資生堂	20,000	1,914.00	38,280,000
		日東電工	20,000	5,496.00	109,920,000
		協和発酵キリン	20,000	1,360.00	27,200,000
		武田薬品工業	20,000	4,732.50	94,650,000
		アステラス製薬	100,000	1,497.50	149,750,000
		大日本住友製薬	20,000	1,343.00	26,860,000
		塩野義製薬	20,000	2,391.00	47,820,000
		中外製薬	20,000	3,140.00	62,800,000
		エーザイ	20,000	4,253.50	85,070,000
		第一三共	20,000	1,850.50	37,010,000
		昭和シェル石油	20,000	1,140.00	22,800,000
		JXホールディングス	20,000	522.10	10,442,000
		横浜ゴム	20,000	910.00	18,200,000
		ブリヂストン	20,000	3,583.50	71,670,000
		日東紡績	20,000	442.00	8,840,000
		旭硝子	20,000	574.60	11,492,000
		日本板硝子	20,000	125.00	2,500,000
		日本電気硝子	30,000	546.00	16,380,000
	住友大阪セメント	20,000	382.00	7,640,000
	太平洋セメント	20,000	441.00	8,820,000
	東海カーボン	20,000	297.00	5,940,000
	TOTO	20,000	1,275.00	25,500,000
	日本碍子	20,000	2,672.00	53,440,000
	新日鐵住金	20,000	292.30	5,846,000
	神戸製鋼所	20,000	177.00	3,540,000
	ジェイ エフ イー ホールディングス	2,000	2,123.50	4,247,000
	日新製鋼	2,000	1,041.00	2,082,000
	大平洋金属	20,000	421.00	8,420,000
	日本軽金属ホールディングス	20,000	170.00	3,400,000
	三井金属鉱業	20,000	311.00	6,220,000
	東邦亜鉛	20,000	445.00	8,900,000
	三菱マテリアル	20,000	352.00	7,040,000
	住友金属鉱山	20,000	1,741.00	34,820,000
	DOWAホールディングス	20,000	901.00	18,020,000
	古河機械金属	20,000	238.00	4,760,000
	古河電気工業	20,000	229.00	4,580,000
	住友電気工業	20,000	1,560.00	31,200,000
	フジクラ	20,000	530.00	10,600,000
	SUMCO	2,000	983.00	1,966,000
	東洋製罐グループホールディングス	20,000	1,392.00	27,840,000
	日本製鋼所	20,000	435.00	8,700,000
	オークマ	20,000	845.00	16,900,000
	アマダ	20,000	1,006.00	20,120,000
	小松製作所	20,000	2,440.00	48,800,000
	住友重機械工業	20,000	557.00	11,140,000
	日立建機	20,000	2,111.00	42,220,000
	クボタ	20,000	1,536.00	30,720,000
	荏原製作所	20,000	633.00	12,660,000
	ダイキン工業	20,000	7,129.00	142,580,000
	日本精工	20,000	1,429.00	28,580,000
	NTN	20,000	462.00	9,240,000
	ジェイテクト	20,000	1,650.00	33,000,000
	日立造船	4,000	590.00	2,360,000
	三菱重工業	20,000	662.00	13,240,000
	IHI	20,000	503.00	10,060,000
	コニカミノルタ	20,000	1,190.00	23,800,000
	ミネベア	20,000	1,356.00	27,120,000
	日立製作所	20,000	806.80	16,136,000
	東芝	20,000	472.30	9,446,000
	三菱電機	20,000	1,371.00	27,420,000
	富士電機	20,000	531.00	10,620,000
	安川電機	20,000	1,402.00	28,040,000
	明電舎	20,000	427.00	8,540,000
	ジーエス・ユアサ コーポレーション	20,000	665.00	13,300,000
	日本電気	20,000	372.00	7,440,000
	富士通	20,000	708.70	14,174,000
	沖電気工業	20,000	233.00	4,660,000
	パナソニック	20,000	1,298.00	25,960,000
	シャープ	20,000	328.00	6,560,000
	ソニー	20,000	2,017.50	40,350,000
	TDK	20,000	5,460.00	109,200,000
	ミツミ電機	20,000	885.00	17,700,000
	アルプス電気	20,000	1,636.00	32,720,000
	パイオニア	20,000	331.00	6,620,000
	横河電機	20,000	1,376.00	27,520,000
	アドバンテスト	40,000	1,248.00	49,920,000
	カシオ計算機	20,000	1,759.00	35,180,000
	ファナック	20,000	18,660.00	373,200,000
	京セラ	40,000	4,961.50	198,460,000
	太陽誘電	20,000	1,084.00	21,680,000
	大日本スクリーン製造	20,000	560.00	11,200,000
	キヤノン	30,000	3,471.00	104,130,000
	リコー	20,000	1,188.00	23,760,000
	東京エレクトロン	20,000	7,311.00	146,220,000
	デンソー	20,000	4,747.00	94,940,000
	三井造船	20,000	227.00	4,540,000
	川崎重工業	20,000	391.00	7,820,000
	日産自動車	20,000	1,030.50	20,610,000
	いすゞ自動車	20,000	741.20	14,824,000
	トヨタ自動車	20,000	6,107.00	122,140,000
	日野自動車	20,000	1,490.00	29,800,000
	三菱自動車工業	2,000	1,219.00	2,438,000
	マツダ	4,000	2,529.00	10,116,000
	本田技研工業	40,000	3,553.00	142,120,000
	スズキ	20,000	3,477.50	69,550,000
	富士重工業	20,000	3,041.50	60,830,000
	テルモ	40,000	2,560.00	102,400,000
	ニコン	20,000	1,538.00	30,760,000
	オリンパス	20,000	3,900.00	78,000,000
	シチズンホールディングス	20,000	735.00	14,700,000
	凸版印刷	20,000	766.00	15,320,000
	大日本印刷	20,000	1,085.00	21,700,000
	ヤマハ	20,000	1,478.00	29,560,000
	中部電力	2,000	1,224.00	2,448,000
	関西電力	2,000	1,001.00	2,002,000
	東京瓦斯	20,000	617.40	12,348,000
	大阪瓦斯	20,000	442.90	8,858,000
	東武鉄道	20,000	550.00	11,000,000
	東京急行電鉄	20,000	734.00	14,680,000
	小田急電鉄	20,000	1,029.00	20,580,000
	京王電鉄	20,000	803.00	16,060,000
	京成電鉄	20,000	1,070.00	21,400,000
	東日本旅客鉄道	2,000	8,100.00	16,200,000
	西日本旅客鉄道	2,000	4,896.00	9,792,000
	東海旅客鉄道	2,000	14,605.00	29,210,000
	日本通運	20,000	475.00	9,500,000
	ヤマトホールディングス	20,000	2,048.00	40,960,000
	日本郵船	20,000	301.00	6,020,000
	商船三井	20,000	377.00	7,540,000
	川崎汽船	20,000	257.00	5,140,000
	ANAホールディングス	20,000	258.00	5,160,000
	三菱倉庫	20,000	1,610.00	32,200,000
	ヤフー	8,000	415.00	3,320,000
	トレンドマイクロ	20,000	3,445.00	68,900,000
	スカパーJSATホールディングス	2,000	631.00	1,262,000
	日本電信電話	2,000	6,914.00	13,828,000
	KDDI	40,000	6,193.00	247,720,000
	NTTドコモ	2,000	1,842.50	3,685,000
	東宝	2,000	2,376.00	4,752,000
	エヌ・ティ・ティ・データ	20,000	3,755.00	75,100,000
	コナミ	20,000	2,323.00	46,460,000
	ソフトバンク	60,000	7,628.00	457,680,000
	双日	2,000	178.00	356,000
	伊藤忠商事	20,000	1,359.00	27,180,000
	丸紅	20,000	765.40	15,308,000
	豊田通商	20,000	2,725.00	54,500,000
	三井物産	20,000	1,714.00	34,280,000
	住友商事	20,000	1,360.00	27,200,000
	三菱商事	20,000	2,195.50	43,910,000
	J.フロント リテイリング	10,000	1,284.00	12,840,000
	三越伊勢丹ホールディングス	20,000	1,282.00	25,640,000
	セブン&アイ・ホールディングス	20,000	4,125.00	82,500,000
	高島屋	20,000	894.00	17,880,000
	丸井グループ	20,000	880.00	17,600,000
	イオン	20,000	1,096.50	21,930,000
	ユニーグループ・ホールディングス	20,000	586.00	11,720,000
	ファーストリテイリング	20,000	33,960.00	679,200,000
	新生銀行	20,000	230.00	4,600,000
	あおぞら銀行	20,000	386.00	7,720,000
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	20,000	610.40	12,208,000
	りそなホールディングス	2,000	579.20	1,158,400
	三井住友トラスト・ホールディングス	20,000	447.60	8,952,000
	三井住友フィナンシャルグループ	2,000	4,328.50	8,657,000
	千葉銀行	20,000	752.00	15,040,000
	横浜銀行	20,000	580.50	11,610,000
	ふくおかフィナンシャルグループ	20,000	518.00	10,360,000
	静岡銀行	20,000	1,103.00	22,060,000
	みずほフィナンシャルグループ	20,000	202.40	4,048,000
	大和証券グループ本社	20,000	888.70	17,774,000
	野村ホールディングス	20,000	681.80	13,636,000
	松井証券	20,000	1,009.00	20,180,000
	損保ジャパン日本興亜ホールディングス	5,000	2,583.00	12,915,000
	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	6,000	2,396.00	14,376,000
	ソニーフィナンシャルホールディングス	4,000	1,706.00	6,824,000
	第一生命保険	2,000	1,556.00	3,112,000
	東京海上ホールディングス	10,000	3,221.00	32,210,000
	T&Dホールディングス	4,000	1,332.00	5,328,000
	クレディセゾン	20,000	2,150.00	43,000,000
	東急不動産ホールディングス	20,000	788.00	15,760,000
	三井不動産	20,000	3,430.50	68,610,000
	三菱地所	20,000	2,451.50	49,030,000
	平和不動産	4,000	1,710.00	6,840,000
	東京建物	20,000	933.00	18,660,000
	住友不動産	20,000	4,085.00	81,700,000
	電通	20,000	4,130.00	82,600,000
	東京ドーム	20,000	507.00	10,140,000
	セコム	20,000	6,300.00	126,000,000
計	銘柄数:223			8,001,643,400
	組入時価比率:96.9%			100.0%
	合 計				8,001,643,400

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。