有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2024/09/07-2025/09/08)

日本インデックスオープン225・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2024年 9月 6日現在	2025年 9月 8日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		59,262,532	71,924,258
コール・ローン		547,600,395	440,952,579
株式		16,697,925,150	18,096,099,840
派生商品評価勘定		6,456,480	23,500,320
未収配当金		16,454,250	15,100,500
未収利息		3,075	5,496
前払金		19,550,000	-
差入委託証拠金		50,872,908	36,102,748
流動資産合計		17,398,124,790	18,683,685,741
資産合計		17,398,124,790	18,683,685,741
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		26,021,440	40,880
前受金		-	23,470,000
未払解約金		50,270,750	5,435,060
流動負債合計		76,292,190	28,945,940
負債合計		76,292,190	28,945,940
純資産の部
元本等
元本	*1	3,565,417,441	3,141,100,361
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		13,756,415,159	15,513,639,440
元本等合計		17,321,832,600	18,654,739,801
純資産合計	*2	17,321,832,600	18,654,739,801
負債純資産合計		17,398,124,790	18,683,685,741

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2024年 9月 7日 至 2025年 9月 8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2024年 9月 6日現在				2025年 9月 8日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			3,565,417,441口				3,141,100,361口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	4.8583円			1口当たりの純資産額	5.9389円
		(10,000口当たりの純資産額	48,583円)			(10,000口当たりの純資産額	59,389円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2023年 9月 7日 至 2024年 9月 6日	自 2024年 9月 7日 至 2025年 9月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、日経平均株価(225種)に連動した投資成果と、ファンドの追加設定及び一部解約による投資信託財産の増減への対応を目的とした、株価指数先物取引を利用しております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株式相場の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期 別 項 目	2024年 9月 6日現在	2025年 9月 8日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

2024年 9月 6日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 9月 7日
期首元本額	3,383,452,997円
期首より2024年 9月 6日までの追加設定元本額	868,737,878円
期首より2024年 9月 6日までの一部解約元本額	686,773,434円
期末元本額	3,565,417,441円
2024年 9月 6日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	2,363,598,259円
日本インデックス225DCファンド	955,165,526円
日本株式・Jリートバランスファンド	167,913,794円
グローバル資産分散投資ファンド Aコース(安定)	1,320,848円
グローバル資産分散投資ファンド Bコース(やや安定)	2,673,152円
グローバル資産分散投資ファンド Cコース(標準)	17,807,742円
グローバル資産分散投資ファンド Dコース(やや積極)	27,960,345円
グローバル資産分散投資ファンド Eコース(積極)	28,977,775円

2025年 9月 8日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2024年 9月 7日
期首元本額	3,565,417,441円
期首より2025年 9月 8日までの追加設定元本額	376,825,909円
期首より2025年 9月 8日までの一部解約元本額	801,142,989円
期末元本額	3,141,100,361円
2025年 9月 8日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	1,933,905,513円
日本インデックス225DCファンド	891,916,676円
日本株式・Jリートバランスファンド	217,119,208円
グローバル資産分散投資ファンド Aコース(安定)	988,264円
グローバル資産分散投資ファンド Bコース(やや安定)	4,206,421円
グローバル資産分散投資ファンド Cコース(標準)	23,277,963円
グローバル資産分散投資ファンド Dコース(やや積極)	32,160,791円
グローバル資産分散投資ファンド Eコース(積極)	37,525,525円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2024年 9月 6日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,382,374,180
合計	1,382,374,180

2025年 9月 8日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,903,163,449
合計	2,903,163,449

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

2024年 9月 6日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	637,670,000	-	618,120,000	△19,564,960
合計		637,670,000	-	618,120,000	△19,564,960

2025年 9月 8日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	500,450,000	-	523,920,000	23,459,440
合計		500,450,000	-	523,920,000	23,459,440

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	ニッスイ	14,000	1,079.00	15,106,000
		INPEX	5,600	2,618.50	14,663,600
		コムシスホールディングス	14,000	3,749.00	52,486,000
		大成建設	2,800	10,140.00	28,392,000
		大林組	14,000	2,483.50	34,769,000
		清水建設	14,000	2,105.00	29,470,000
		長谷工コーポレーション	2,800	2,528.50	7,079,800
		鹿島建設	7,000	4,541.00	31,787,000
		大和ハウス工業	14,000	5,507.00	77,098,000
		積水ハウス	14,000	3,463.00	48,482,000
		日揮ホールディングス	14,000	1,492.00	20,888,000
		日清製粉グループ本社	14,000	1,861.00	26,054,000
		明治ホールディングス	5,600	3,209.00	17,970,400
		日本ハム	7,000	5,793.00	40,551,000
		サッポロホールディングス	2,800	7,378.00	20,658,400
		アサヒグループホールディングス	42,000	1,879.50	78,939,000
		キリンホールディングス	14,000	2,252.00	31,528,000
		キッコーマン	70,000	1,332.50	93,275,000
		味の素	28,000	4,293.00	120,204,000
		ニチレイ	14,000	1,717.50	24,045,000
		日本たばこ産業	14,000	4,783.00	66,962,000
		帝人	2,800	1,317.00	3,687,600
		東レ	14,000	998.00	13,972,000
		王子ホールディングス	14,000	835.70	11,699,800
		クラレ	14,000	1,815.00	25,410,000
		旭化成	14,000	1,217.00	17,038,000
		レゾナック・ホールディングス	1,400	4,173.00	5,842,200
		住友化学	14,000	477.90	6,690,600
		日産化学	14,000	5,365.00	75,110,000
		東ソー	7,000	2,374.00	16,618,000
		トクヤマ	2,800	3,495.00	9,786,000
		デンカ	2,800	2,382.50	6,671,000
		信越化学工業	70,000	4,437.00	310,590,000
		三井化学	2,800	3,838.00	10,746,400
		三菱ケミカルグループ	7,000	885.70	6,199,900
		UBE	1,400	2,432.00	3,404,800
		花王	14,000	6,888.00	96,432,000
		富士フイルムホールディングス	42,000	3,670.00	154,140,000
		資生堂	14,000	2,426.50	33,971,000
		日東電工	70,000	3,495.00	244,650,000
		協和キリン	14,000	2,601.00	36,414,000
		武田薬品工業	14,000	4,650.00	65,100,000
		アステラス製薬	70,000	1,724.00	120,680,000
		住友ファーマ	14,000	1,793.00	25,102,000
		塩野義製薬	42,000	2,693.50	113,127,000
		中外製薬	42,000	6,678.00	280,476,000
		エーザイ	14,000	5,322.00	74,508,000
		第一三共	42,000	3,704.00	155,568,000
		大塚ホールディングス	14,000	8,477.00	118,678,000
		出光興産	28,000	1,014.00	28,392,000
		ENEOSホールディングス	14,000	900.80	12,611,200
		横浜ゴム	7,000	5,855.00	40,985,000
		ブリヂストン	14,000	6,996.00	97,944,000
		AGC	2,800	4,800.00	13,440,000
		日本電気硝子	4,200	4,835.00	20,307,000
		太平洋セメント	1,400	4,189.00	5,864,600
		東海カーボン	14,000	1,041.00	14,574,000
		TOTO	7,000	4,130.00	28,910,000
		日本碍子	14,000	2,416.50	33,831,000
		日本製鉄	1,400	3,443.00	4,820,200
		神戸製鋼所	1,400	1,912.50	2,677,500
		JFEホールディングス	1,400	1,975.00	2,765,000
		三井金属鉱業	1,400	10,675.00	14,945,000
		三菱マテリアル	1,400	2,600.00	3,640,000
	住友金属鉱山	7,000	4,264.00	29,848,000
	DOWAホールディングス	2,800	5,512.00	15,433,600
	古河電気工業	1,400	8,880.00	12,432,000
	住友電気工業	14,000	4,236.00	59,304,000
	フジクラ	14,000	13,555.00	189,770,000
	SUMCO	1,400	1,289.00	1,804,600
	日本製鋼所	2,800	8,923.00	24,984,400
	オークマ	5,600	3,515.00	19,684,000
	アマダ	14,000	1,902.50	26,635,000
	ディスコ	2,800	37,730.00	105,644,000
	SMC	1,400	44,230.00	61,922,000
	小松製作所	14,000	5,205.00	72,870,000
	住友重機械工業	2,800	3,502.00	9,805,600
	日立建機	14,000	4,924.00	68,936,000
	クボタ	14,000	1,856.00	25,984,000
	荏原製作所	14,000	3,155.00	44,170,000
	ダイキン工業	14,000	18,665.00	261,310,000
	日本精工	14,000	797.90	11,170,600
	NTN	14,000	347.90	4,870,600
	ジェイテクト	14,000	1,531.00	21,434,000
	カナデビア	2,800	1,041.00	2,914,800
	三菱重工業	14,000	3,727.00	52,178,000
	IHI	1,400	15,855.00	22,197,000
	コニカミノルタ	14,000	549.50	7,693,000
	ミネベアミツミ	14,000	2,695.50	37,737,000
	日立製作所	14,000	3,931.00	55,034,000
	三菱電機	14,000	3,659.00	51,226,000
	富士電機	2,800	9,770.00	27,356,000
	安川電機	14,000	2,993.50	41,909,000
	ソシオネクスト	14,000	2,810.50	39,347,000
	ニデック	22,400	2,536.50	56,817,600
	オムロン	14,000	3,949.00	55,286,000
	ジーエス・ユアサ コーポレーション	2,800	3,427.00	9,595,600
	日本電気	7,000	4,458.00	31,206,000
	富士通	14,000	3,646.00	51,044,000
	ルネサスエレクトロニクス	14,000	1,702.00	23,828,000
	セイコーエプソン	28,000	1,997.00	55,916,000
	パナソニック ホールディングス	14,000	1,543.00	21,602,000
	シャープ	14,000	872.00	12,208,000
	ソニーグループ	70,000	4,184.00	292,880,000
	TDK	210,000	2,081.00	437,010,000
	アルプスアルパイン	14,000	1,850.00	25,900,000
	横河電機	14,000	4,390.00	61,460,000
	アドバンテスト	112,000	11,940.00	1,337,280,000
	キーエンス	1,400	55,890.00	78,246,000
	レーザーテック	5,600	16,000.00	89,600,000
	カシオ計算機	14,000	1,280.00	17,920,000
	ファナック	70,000	4,175.00	292,250,000
	ローム	14,000	2,109.00	29,526,000
	京セラ	112,000	2,042.00	228,704,000
	太陽誘電	14,000	3,097.00	43,358,000
	村田製作所	33,600	2,524.50	84,823,200
	SCREENホールディングス	5,600	11,215.00	62,804,000
	キヤノン	21,000	4,477.00	94,017,000
	リコー	14,000	1,391.00	19,474,000
	東京エレクトロン	42,000	20,600.00	865,200,000
	デンソー	56,000	2,204.50	123,452,000
	川崎重工業	1,400	9,082.00	12,714,800
	日産自動車	14,000	353.20	4,944,800
	いすゞ自動車	7,000	2,001.00	14,007,000
	トヨタ自動車	70,000	2,970.00	207,900,000
	日野自動車	14,000	390.80	5,471,200
	三菱自動車工業	1,400	423.90	593,460
	マツダ	2,800	1,176.00	3,292,800
	本田技研工業	84,000	1,694.00	142,296,000
	スズキ	56,000	2,054.00	115,024,000
	SUBARU	14,000	3,120.00	43,680,000
	ヤマハ発動機	42,000	1,133.50	47,607,000
	テルモ	112,000	2,657.50	297,640,000
	ニコン	14,000	1,701.50	23,821,000
	オリンパス	56,000	1,875.50	105,028,000
	HOYA	7,000	20,755.00	145,285,000
	シチズン時計	14,000	1,067.00	14,938,000
	バンダイナムコホールディングス	42,000	5,000.00	210,000,000
	TOPPANホールディングス	7,000	3,936.00	27,552,000
	大日本印刷	14,000	2,621.00	36,694,000
	ヤマハ	42,000	1,022.00	42,924,000
	任天堂	14,000	13,790.00	193,060,000
	東京電力ホールディングス	1,400	761.50	1,066,100
	中部電力	1,400	2,086.00	2,920,400
	関西電力	1,400	2,116.00	2,962,400
	東京瓦斯	2,800	5,715.00	16,002,000
	大阪瓦斯	2,800	4,327.00	12,115,600
	東武鉄道	2,800	2,780.00	7,784,000
	東急	7,000	1,911.00	13,377,000
	小田急電鉄	7,000	1,755.00	12,285,000
	京王電鉄	2,800	3,905.00	10,934,000
	京成電鉄	21,000	1,430.50	30,040,500
	東日本旅客鉄道	4,200	3,795.00	15,939,000
	西日本旅客鉄道	2,800	3,372.00	9,441,600
	東海旅客鉄道	7,000	4,156.00	29,092,000
	ヤマトホールディングス	14,000	2,506.50	35,091,000
	NIPPON EXPRESSホールディン	4,200	3,453.00	14,502,600
	日本郵船	4,200	5,544.00	23,284,800
	商船三井	4,200	4,861.00	20,416,200
	川崎汽船	12,600	2,341.00	29,496,600
	日本航空	14,000	3,152.00	44,128,000
	ANAホールディングス	1,400	2,966.50	4,153,100
	ネクソン	28,000	3,406.00	95,368,000
	野村総合研究所	14,000	5,727.00	80,178,000
	メルカリ	14,000	2,327.00	32,578,000
	LINEヤフー	5,600	479.30	2,684,080
	トレンドマイクロ	14,000	7,940.00	111,160,000
	NTT	140,000	158.80	22,232,000
	KDDI	168,000	2,513.50	422,268,000
	ソフトバンク	140,000	227.40	31,836,000
	東宝	1,400	9,259.00	12,962,600
	コナミグループ	14,000	21,835.00	305,690,000
	ソフトバンクグループ	84,000	15,865.00	1,332,660,000
	双日	1,400	4,026.00	5,636,400
	伊藤忠商事	14,000	8,726.00	122,164,000
	丸紅	14,000	3,543.00	49,602,000
	豊田通商	42,000	4,054.00	170,268,000
	三井物産	28,000	3,720.00	104,160,000
	住友商事	14,000	4,370.00	61,180,000
	三菱商事	42,000	3,497.00	146,874,000
	J.フロント リテイリング	7,000	2,479.00	17,353,000
	ZOZO	42,000	1,404.00	58,968,000
	三越伊勢丹ホールディングス	14,000	2,835.00	39,690,000
	セブン&アイ・ホールディングス	42,000	1,964.00	82,488,000
	良品計画	28,000	3,066.00	85,848,000
	高島屋	14,000	1,406.00	19,684,000
	丸井グループ	14,000	3,289.00	46,046,000
	イオン	42,000	1,797.00	75,474,000
	ニトリホールディングス	7,000	14,230.00	99,610,000
	ファーストリテイリング	33,600	49,180.00	1,652,448,000
	しずおかフィナンシャルグループ	14,000	1,949.00	27,286,000
	コンコルディア・フィナンシャルグループ	14,000	1,120.50	15,687,000
	あおぞら銀行	1,400	2,279.50	3,191,300
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	14,000	2,285.50	31,997,000
	りそなホールディングス	1,400	1,476.00	2,066,400
	三井住友トラストグループ	2,800	4,259.00	11,925,200
	三井住友フィナンシャルグループ	4,200	4,090.00	17,178,000
	千葉銀行	14,000	1,522.00	21,308,000
	ふくおかフィナンシャルグループ	2,800	4,466.00	12,504,800
	みずほフィナンシャルグループ	1,400	4,891.00	6,847,400
	大和証券グループ本社	14,000	1,207.00	16,898,000
	野村ホールディングス	14,000	1,083.50	15,169,000
	SOMPOホールディングス	8,400	4,801.00	40,328,400
	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	12,600	3,506.00	44,175,600
	第一生命ホールディングス	5,600	1,239.50	6,941,200
	東京海上ホールディングス	21,000	6,514.00	136,794,000
	T&Dホールディングス	2,800	3,937.00	11,023,600
	クレディセゾン	14,000	3,881.00	54,334,000
	オリックス	14,000	3,903.00	54,642,000
	日本取引所グループ	28,000	1,541.50	43,162,000
	東急不動産ホールディングス	14,000	1,247.00	17,458,000
	三井不動産	42,000	1,634.00	68,628,000
	三菱地所	14,000	3,355.00	46,970,000
	東京建物	7,000	2,867.50	20,072,500
	住友不動産	14,000	6,374.00	89,236,000
	エムスリー	33,600	2,416.00	81,177,600
	ディー・エヌ・エー	4,200	2,338.00	9,819,600
	電通グループ	14,000	3,100.00	43,400,000
	オリエンタルランド	14,000	3,655.00	51,170,000
	サイバーエージェント	11,200	1,769.00	19,812,800
	楽天グループ	14,000	909.70	12,735,800
	リクルートホールディングス	42,000	8,454.00	355,068,000
	日本郵政	14,000	1,548.50	21,679,000
	ベイカレント	7,000	8,276.00	57,932,000
	セコム	28,000	5,551.00	155,428,000
計	銘柄数:225			18,096,099,840
	組入時価比率:97.0%			100.0%
	合 計				18,096,099,840

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

②株式以外の有価証券

該当事項はありません。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。