有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2022/09/07-2023/09/06)

日本インデックスオープン225・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2022年 9月 6日現在	2023年 9月 6日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		17,030,558	748,887
コール・ローン		253,848,265	204,386,285
株式		11,791,685,700	14,541,762,760
派生商品評価勘定		2,966,700	-
未収入金		-	6,549,440
未収配当金		11,348,250	12,919,400
差入委託証拠金		11,520,000	3,910,000
流動資産合計		12,088,399,473	14,770,276,772
資産合計		12,088,399,473	14,770,276,772
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,136,600	5,280
前受金		840,000	-
未払解約金		29,800,740	15,190,810
未払利息		312	279
その他未払費用		2,280	2,323
流動負債合計		32,779,932	15,198,692
負債合計		32,779,932	15,198,692
純資産の部
元本等
元本	*1	3,398,729,308	3,383,452,997
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		8,656,890,233	11,371,625,083
元本等合計		12,055,619,541	14,755,078,080
純資産合計	*2	12,055,619,541	14,755,078,080
負債純資産合計		12,088,399,473	14,770,276,772

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2022年 9月 7日 至 2023年 9月 6日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2022年 9月 6日現在				2023年 9月 6日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			3,398,729,308口				3,383,452,997口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	3.5471円			1口当たりの純資産額	4.3610円
		(10,000口当たりの純資産額	35,471円)			(10,000口当たりの純資産額	43,610円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2021年 9月 7日 至 2022年 9月 6日	自 2022年 9月 7日 至 2023年 9月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、日経平均株価(225種)に連動した投資成果と、ファンドの追加設定及び一部解約による投資信託財産の増減への対応を目的とした、株価指数先物取引を利用しております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株式相場の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期 別 項 目	2022年 9月 6日現在	2023年 9月 6日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

2022年 9月 6日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年 9月 7日
期首元本額	2,706,324,079円
期首より2022年 9月 6日までの追加設定元本額	1,259,932,767円
期首より2022年 9月 6日までの一部解約元本額	567,527,538円
期末元本額	3,398,729,308円
2022年 9月 6日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	2,453,684,854円
日本インデックス225DCファンド	805,778,400円
日本株式・Jリートバランスファンド	139,266,054円
グローバル資産分散投資ファンド Aコース(安定)	-円
グローバル資産分散投資ファンド Bコース(やや安定)	-円
グローバル資産分散投資ファンド Cコース(標準)	-円
グローバル資産分散投資ファンド Dコース(やや積極)	-円
グローバル資産分散投資ファンド Eコース(積極)	-円

2023年 9月 6日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年 9月 7日
期首元本額	3,398,729,308円
期首より2023年 9月 6日までの追加設定元本額	1,078,768,123円
期首より2023年 9月 6日までの一部解約元本額	1,094,044,434円
期末元本額	3,383,452,997円
2023年 9月 6日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	2,390,675,104円
日本インデックス225DCファンド	828,249,331円
日本株式・Jリートバランスファンド	154,101,612円
グローバル資産分散投資ファンド Aコース(安定)	932,150円
グローバル資産分散投資ファンド Bコース(やや安定)	2,085,183円
グローバル資産分散投資ファンド Cコース(標準)	2,891,560円
グローバル資産分散投資ファンド Dコース(やや積極)	2,243,320円
グローバル資産分散投資ファンド Eコース(積極)	2,274,737円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2022年 9月 6日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△542,553,331
合計	△542,553,331

2023年 9月 6日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,254,166,924
合計	2,254,166,924

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

2022年 9月 6日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	247,560,000	-	248,400,000	830,100
合計		247,560,000	-	248,400,000	830,100

2023年 9月 6日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	198,120,000	-	198,120,000	△5,280
合計		198,120,000	-	198,120,000	△5,280

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	ニッスイ	14,000	764.10	10,697,400
		INPEX	5,600	2,199.50	12,317,200
		コムシスホールディングス	15,000	3,103.00	46,545,000
		大成建設	2,800	5,110.00	14,308,000
		大林組	14,000	1,359.00	19,026,000
		清水建設	14,000	1,015.50	14,217,000
		長谷工コーポレーション	2,800	1,866.50	5,226,200
		鹿島建設	7,000	2,502.00	17,514,000
		大和ハウス工業	15,000	4,097.00	61,455,000
		積水ハウス	14,000	3,065.00	42,910,000
		日揮ホールディングス	14,000	2,008.00	28,112,000
		日清製粉グループ本社	14,000	1,914.50	26,803,000
		明治ホールディングス	5,600	3,675.00	20,580,000
		日本ハム	7,000	4,564.00	31,948,000
		サッポロホールディングス	2,800	4,511.00	12,630,800
		アサヒグループホールディングス	15,000	5,751.00	86,265,000
		キリンホールディングス	14,000	2,064.50	28,903,000
		宝ホールディングス	14,000	1,247.00	17,458,000
		キッコーマン	15,000	8,403.00	126,045,000
		味の素	15,000	6,100.00	91,500,000
		ニチレイ	7,000	3,534.00	24,738,000
		日本たばこ産業	15,000	3,211.00	48,165,000
		帝人	2,800	1,511.00	4,230,800
		東レ	14,000	816.60	11,432,400
		王子ホールディングス	14,000	612.50	8,575,000
		日本製紙	1,400	1,280.00	1,792,000
		クラレ	14,000	1,682.50	23,555,000
		旭化成	14,000	970.30	13,584,200
		レゾナック・ホールディングス	1,400	2,528.00	3,539,200
		住友化学	14,000	414.80	5,807,200
		日産化学	15,000	6,302.00	94,530,000
		東ソー	7,000	1,978.00	13,846,000
		トクヤマ	2,800	2,412.50	6,755,000
		デンカ	2,800	2,811.50	7,872,200
		信越化学工業	75,000	4,764.00	357,300,000
		三井化学	2,800	4,056.00	11,356,800
		三菱ケミカルグループ	7,000	903.20	6,322,400
		UBE	1,400	2,548.00	3,567,200
		花王	15,000	5,650.00	84,750,000
		DIC	1,400	2,521.50	3,530,100
		富士フイルムホールディングス	15,000	8,825.00	132,375,000
		資生堂	15,000	5,970.00	89,550,000
		日東電工	15,000	10,335.00	155,025,000
		協和キリン	14,000	2,638.50	36,939,000
		武田薬品工業	15,000	4,524.00	67,860,000
		アステラス製薬	75,000	2,223.00	166,725,000
		住友ファーマ	14,000	524.10	7,337,400
		塩野義製薬	15,000	6,452.00	96,780,000
		中外製薬	45,000	4,431.00	199,395,000
		エーザイ	15,000	9,083.00	136,245,000
		第一三共	45,000	4,221.00	189,945,000
		大塚ホールディングス	15,000	5,560.00	83,400,000
		出光興産	5,600	3,245.00	18,172,000
		ENEOSホールディングス	14,000	574.20	8,038,800
		横浜ゴム	7,000	2,971.50	20,800,500
		ブリヂストン	15,000	5,726.00	85,890,000
		AGC	2,800	5,235.00	14,658,000
		日本板硝子	1,400	810.00	1,134,000
		日本電気硝子	4,200	2,638.50	11,081,700
		住友大阪セメント	1,400	3,985.00	5,579,000
		太平洋セメント	1,400	2,822.00	3,950,800
		東海カーボン	14,000	1,188.00	16,632,000
		TOTO	7,000	4,071.00	28,497,000
		日本碍子	14,000	1,964.50	27,503,000
	日本製鉄	1,400	3,627.00	5,077,800
	神戸製鋼所	1,400	2,028.50	2,839,900
	JFEホールディングス	1,400	2,295.00	3,213,000
	大平洋金属	1,400	1,720.00	2,408,000
	三井金属鉱業	1,400	3,869.00	5,416,600
	三菱マテリアル	1,400	2,546.00	3,564,400
	住友金属鉱山	7,000	4,679.00	32,753,000
	DOWAホールディングス	2,800	4,899.00	13,717,200
	古河電気工業	1,400	2,618.50	3,665,900
	住友電気工業	14,000	1,840.00	25,760,000
	フジクラ	14,000	1,247.00	17,458,000
	SUMCO	1,400	1,998.00	2,797,200
	日本製鋼所	2,800	3,012.00	8,433,600
	オークマ	2,800	7,020.00	19,656,000
	アマダ	14,000	1,553.50	21,749,000
	SMC	1,500	72,760.00	109,140,000
	小松製作所	15,000	4,272.00	64,080,000
	住友重機械工業	2,800	3,810.00	10,668,000
	日立建機	15,000	4,716.00	70,740,000
	クボタ	14,000	2,383.50	33,369,000
	荏原製作所	2,800	7,447.00	20,851,600
	ダイキン工業	15,000	26,125.00	391,875,000
	日本精工	14,000	874.20	12,238,800
	NTN	14,000	303.20	4,244,800
	ジェイテクト	14,000	1,416.00	19,824,000
	三井E&S	1,400	588.00	823,200
	日立造船	2,800	882.00	2,469,600
	三菱重工業	1,400	8,912.00	12,476,800
	IHI	1,400	3,801.00	5,321,400
	コニカミノルタ	14,000	467.30	6,542,200
	ミネベアミツミ	14,000	2,505.50	35,077,000
	日立製作所	2,800	10,140.00	28,392,000
	三菱電機	14,000	1,934.50	27,083,000
	富士電機	2,800	7,012.00	19,633,600
	安川電機	15,000	5,876.00	88,140,000
	ニデック	12,000	7,739.00	92,868,000
	オムロン	15,000	7,101.00	106,515,000
	ジーエス・ユアサ コーポレーション	2,800	2,798.50	7,835,800
	日本電気	1,400	8,019.00	11,226,600
	富士通	1,400	18,840.00	26,376,000
	ルネサスエレクトロニクス	14,000	2,441.00	34,174,000
	セイコーエプソン	30,000	2,316.50	69,495,000
	パナソニック ホールディングス	14,000	1,734.00	24,276,000
	シャープ	14,000	940.80	13,171,200
	ソニーグループ	15,000	12,690.00	190,350,000
	TDK	45,000	5,476.00	246,420,000
	アルプスアルパイン	14,000	1,261.50	17,661,000
	横河電機	14,000	2,985.00	41,790,000
	アドバンテスト	30,000	18,490.00	554,700,000
	キーエンス	1,500	60,720.00	91,080,000
	カシオ計算機	14,000	1,280.00	17,920,000
	ファナック	75,000	4,166.00	312,450,000
	京セラ	30,000	7,606.00	228,180,000
	太陽誘電	15,000	4,390.00	65,850,000
	村田製作所	12,000	8,540.00	102,480,000
	SCREENホールディングス	2,800	15,030.00	42,084,000
	キヤノン	22,500	3,632.00	81,720,000
	リコー	14,000	1,236.50	17,311,000
	東京エレクトロン	45,000	22,115.00	995,175,000
	デンソー	15,000	10,335.00	155,025,000
	川崎重工業	1,400	3,971.00	5,559,400
	日産自動車	14,000	645.60	9,038,400
	いすゞ自動車	7,000	1,938.50	13,569,500
	トヨタ自動車	75,000	2,651.00	198,825,000
	日野自動車	14,000	582.80	8,159,200
	三菱自動車工業	1,400	589.60	825,440
	マツダ	2,800	1,680.00	4,704,000
	本田技研工業	30,000	4,960.00	148,800,000
	スズキ	15,000	6,020.00	90,300,000
	SUBARU	14,000	2,942.50	41,195,000
	ヤマハ発動機	15,000	3,897.00	58,455,000
	テルモ	60,000	4,374.00	262,440,000
	ニコン	14,000	1,611.00	22,554,000
	オリンパス	60,000	2,046.00	122,760,000
	HOYA	7,500	16,630.00	124,725,000
	シチズン時計	14,000	919.00	12,866,000
	バンダイナムコホールディングス	45,000	3,383.00	152,235,000
	凸版印刷	7,000	3,649.00	25,543,000
	大日本印刷	7,000	4,095.00	28,665,000
	ヤマハ	15,000	4,550.00	68,250,000
	任天堂	15,000	6,323.00	94,845,000
	東京電力ホールディングス	1,400	626.00	876,400
	中部電力	1,400	1,921.50	2,690,100
	関西電力	1,400	2,131.00	2,983,400
	東京瓦斯	2,800	3,451.00	9,662,800
	大阪瓦斯	2,800	2,397.50	6,713,000
	東武鉄道	2,800	4,021.00	11,258,800
	東急	7,000	1,833.00	12,831,000
	小田急電鉄	7,000	2,200.50	15,403,500
	京王電鉄	2,800	5,088.00	14,246,400
	京成電鉄	7,000	5,617.00	39,319,000
	東日本旅客鉄道	1,400	8,275.00	11,585,000
	西日本旅客鉄道	1,400	6,411.00	8,975,400
	東海旅客鉄道	1,400	18,740.00	26,236,000
	ヤマトホールディングス	14,000	2,710.00	37,940,000
	NIPPON EXPRESSホールディン	1,400	7,614.00	10,659,600
	日本郵船	4,200	3,997.00	16,787,400
	商船三井	4,200	4,259.00	17,887,800
	川崎汽船	4,200	5,390.00	22,638,000
	日本航空	15,000	3,004.00	45,060,000
	ANAホールディングス	1,400	3,322.00	4,650,800
	三菱倉庫	7,000	3,930.00	27,510,000
	ネクソン	30,000	2,955.50	88,665,000
	Zホールディングス	5,600	444.00	2,486,400
	トレンドマイクロ	15,000	6,215.00	93,225,000
	日本電信電話	140,000	169.10	23,674,000
	KDDI	90,000	4,389.00	395,010,000
	ソフトバンク	14,000	1,694.00	23,716,000
	東宝	1,400	5,600.00	7,840,000
	NTTデータグループ	75,000	1,978.00	148,350,000
	コナミグループ	15,000	8,475.00	127,125,000
	ソフトバンクグループ	90,000	6,400.00	576,000,000
	双日	1,400	3,292.00	4,608,800
	伊藤忠商事	15,000	5,744.00	86,160,000
	丸紅	14,000	2,476.50	34,671,000
	豊田通商	15,000	9,071.00	136,065,000
	三井物産	15,000	5,655.00	84,825,000
	住友商事	14,000	3,124.00	43,736,000
	三菱商事	15,000	7,602.00	114,030,000
	J.フロント リテイリング	7,000	1,590.50	11,133,500
	三越伊勢丹ホールディングス	14,000	1,741.00	24,374,000
	セブン&アイ・ホールディングス	15,000	5,992.00	89,880,000
	高島屋	7,000	2,204.00	15,428,000
	丸井グループ	14,000	2,601.00	36,414,000
	イオン	15,000	3,043.00	45,645,000
	ファーストリテイリング	45,000	34,110.00	1,534,950,000
	しずおかフィナンシャルグループ	14,000	1,241.50	17,381,000
	コンコルディア・フィナンシャルグループ	14,000	688.40	9,637,600
	あおぞら銀行	1,400	2,982.50	4,175,500
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	14,000	1,230.00	17,220,000
	りそなホールディングス	1,400	824.30	1,154,020
	三井住友トラスト・ホールディングス	1,400	5,759.00	8,062,600
	三井住友フィナンシャルグループ	1,400	7,002.00	9,802,800
	千葉銀行	14,000	1,088.00	15,232,000
	ふくおかフィナンシャルグループ	2,800	3,622.00	10,141,600
	みずほフィナンシャルグループ	1,400	2,513.50	3,518,900
	大和証券グループ本社	14,000	860.70	12,049,800
	野村ホールディングス	14,000	600.40	8,405,600
	松井証券	14,000	837.00	11,718,000
	SOMPOホールディングス	2,800	6,531.00	18,286,800
	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	4,200	5,526.00	23,209,200
	第一生命ホールディングス	1,400	2,923.00	4,092,200
	東京海上ホールディングス	22,500	3,340.00	75,150,000
	T&Dホールディングス	2,800	2,414.00	6,759,200
	クレディセゾン	14,000	2,365.00	33,110,000
	オリックス	14,000	2,878.00	40,292,000
	日本取引所グループ	14,000	2,605.00	36,470,000
	東急不動産ホールディングス	14,000	959.30	13,430,200
	三井不動産	15,000	3,410.00	51,150,000
	三菱地所	14,000	1,973.50	27,629,000
	東京建物	7,000	2,035.50	14,248,500
	住友不動産	15,000	4,075.00	61,125,000
	エムスリー	36,000	2,970.00	106,920,000
	ディー・エヌ・エー	4,200	1,536.50	6,453,300
	電通グループ	15,000	4,553.00	68,295,000
	オリエンタルランド	15,000	5,287.00	79,305,000
	サイバーエージェント	11,200	931.00	10,427,200
	楽天グループ	14,000	585.80	8,201,200
	リクルートホールディングス	45,000	5,339.00	240,255,000
	日本郵政	14,000	1,168.50	16,359,000
	セコム	15,000	10,200.00	153,000,000
計	銘柄数:225			14,541,762,760
	組入時価比率:98.6%			100.0%
	合 計				14,541,762,760

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

②株式以外の有価証券

該当事項はありません。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。