有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和1年12月3日-令和2年11月30日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	フィデリティ・欧州株・マザーファンド	4,108,846,377	23,892,119,912
親投資信託受益証券 合計		4,108,846,377	23,892,119,912
合計		4,108,846,377	23,892,119,912

(注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
ファンドは、「フィデリティ・欧州株・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
「フィデリティ・欧州株・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区 分	2019年12月2日現在	2020年11月30日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	212,430,522	370,985,522
金銭信託	7,665,799	40,942,629
株式	20,989,531,398	28,012,213,999
派生商品評価勘定	1,729,270	853,406
未収配当金	21,812,540	24,910,794
流動資産合計	21,233,169,529	28,449,906,350
資産合計	21,233,169,529	28,449,906,350
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,591,165	2,925,299
未払金	1,576,748	74,194,500
未払解約金	177,316,969	276,195,012
その他未払費用	435	1,958
流動負債合計	181,485,317	353,316,769
負債合計	181,485,317	353,316,769
純資産の部
元本等
元本	3,997,592,352	4,831,921,028
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	17,054,091,860	23,264,668,553
元本等合計	21,051,684,212	28,096,589,581
純資産合計	21,051,684,212	28,096,589,581
負債純資産合計	21,233,169,529	28,449,906,350

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目	2019年12月2日現在	2020年11月30日現在
1.元本の推移
期首元本額	4,313,414,121 円	3,997,592,352 円
期中追加設定元本額	160,722,638 円	1,426,164,523 円
期中一部解約元本額	476,544,407 円	591,835,847 円
2.期末元本額及びその内訳
フィデリティ・欧州株・ファンド	3,931,121,392 円	4,108,846,377 円
フィデリティ・ヨーロッパ株式・ファンド	66,280,936 円	66,332,758 円
フィデリティ・欧州株・ファンド(適格機関投資家専用)	190,024 円	474,589,070 円
フィデリティ・インスティテューショナル・欧州株・ファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用)	- 円	182,152,823 円
計	3,997,592,352 円	4,831,921,028 円
3.受益権の総数	3,997,592,352 口	4,831,921,028 口
4.1口当たり純資産額	5.2661 円	5.8148 円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権および金銭債務であり、その内容を貸借対照表、有価証券に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附属明細表に記載しております。 デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としております。 当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク等があります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法を併用し検証しています。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。 当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	2019年12月2日現在	2020年11月30日現在
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	3,842,247,090	1,339,978,727
合 計	3,842,247,090	1,339,978,727

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

種類	2019年12月2日 現在				2020年11月30日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	356,603,725	-	359,193,263	△2,589,538	665,970,890	-	666,283,863	△312,973
アメリカ・ドル	181,073,984	-	182,912,536	△1,838,552	353,009,233	-	352,234,293	774,940
イギリス・ポンド	4,225,023	-	4,228,608	△3,585	-	-	-	-
ユーロ	171,304,718	-	172,052,119	△747,401	312,961,657	-	314,049,570	△1,087,913
買建	186,952,555	-	188,680,198	1,727,643	430,718,507	-	428,959,587	△1,758,920
アメリカ・ドル	181,204,300	-	182,912,297	1,707,997	353,802,463	-	352,223,732	△1,578,731
イギリス・ポンド	-	-	-	-	35,975,504	-	35,887,016	△88,488
ユーロ	5,748,255	-	5,767,901	19,646	40,940,540	-	40,848,839	△91,701
合計	543,556,280	-	547,873,461	△861,895	1,096,689,397	-	1,095,243,450	△2,071,893

(注1)時価の算定方法
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通 貨	銘 柄	株 式 数	評価額		備考
			単 価	金 額
イギリス・ポンド	DCC PLC	40,906	56.86	2,325,915.16
	IMPERIAL BRANDS PLC	137,586	14.13	1,944,090.18
	PRUDENTIAL CORP	279,489	12.12	3,387,406.68
	SAGE GROUP PLC	528,085	6.09	3,220,262.33
	BRITISH AMERICAN TABACCO ORD	241,126	26.77	6,454,943.02
	HOMESERVE PLC	335,940	10.53	3,537,448.20
	INFORMA PLC	623,037	5.40	3,365,645.87
	BUNZL PLC	153,901	23.16	3,564,347.16
	EXPERIAN PLC	267,871	25.85	6,924,465.35
	RELX PLC	238,134	17.42	4,148,294.28
	FERGUSON PLC	30,677	83.24	2,553,553.48
イギリス・ポンド 小計		2,876,752		41,426,371.71
				(5,739,623,800)
スイス・フラン	ROCHE HLDGS GENUSSCHEIN	25,417	302.50	7,688,642.50
	SCHINDLER HOLDING AG PART CERT	8,517	249.80	2,127,546.60
	SIKA AG	10,452	230.60	2,410,231.20
	STRAUMANN HOLDING AG(REGD)	4,139	1,035.50	4,285,934.50
	SONOVA HOLDING AG REG CL B	25,081	223.70	5,610,619.70
	DKSH HOLDING AG	65,381	62.50	4,086,312.50
スイス・フラン 小計		138,987		26,209,287.00
				(3,013,281,726)
スウェーデン・クローナ	ASSA ABLOY AB SER B	337,356	206.80	69,765,220.80
	SWEDISH MATCH AB	83,294	692.00	57,639,448.00
	SANDVIK AB	216,324	196.20	42,442,768.80
スウェーデン・クローナ 小計		636,974		169,847,437.60
				(2,075,535,687)
デンマーク・クローネ	NOVO NORDISK AS CL B	203,222	419.25	85,200,823.50
デンマーク・クローネ 小計		203,222		85,200,823.50
				(1,423,705,760)
ユーロ	SAP SE	111,834	99.54	11,131,956.36
	DEUTSCHE BOERSE AG	22,321	137.05	3,059,093.05
	GRIFOLS	266,568	24.43	6,512,256.24
	KONINKLIJKE DSM NV	22,120	137.00	3,030,440.00
	GERRESHEIMER AG	33,835	95.40	3,227,859.00
	BRENNTAG AG	78,251	63.86	4,997,108.86
	AMADEUS IT GROUP SA	57,307	60.34	3,457,904.38
	EDENRED	127,877	48.67	6,223,773.59
	AIRBUS SE	26,432	90.00	2,378,880.00
	WORLDLINE SA	125,619	78.26	9,830,942.94
	ELIS SA	229,549	14.00	3,213,686.00
	JUST EAT TAKEAWAY.COM NV	49,960	88.18	4,405,472.80
	SCOUT24 AG	72,878	63.05	4,594,957.90
	IMCD GROUP BV	31,178	103.15	3,216,010.70
	NEXI SPA	416,396	15.89	6,616,532.44
	PROSUS NV	80,511	93.24	7,506,845.64
	JDE PEETS BV	175,478	34.10	5,983,799.80
	BANCO ESPIRITO SANTO (REG)	1,440,193	-	-
	LVMH MOET HENNESSY LOUIS VU SE	12,995	496.00	6,445,520.00
	MERCK KGAA	42,312	133.40	5,644,420.80
	BEIERSDORF AG	70,790	94.90	6,717,971.00
	ALTEN	29,167	92.20	2,689,197.40
	QIAGEN NV (GERW)	127,583	40.67	5,188,800.61
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	256,792	29.60	7,602,327.16
	INDITEX SA	107,258	28.28	3,033,256.24
ユーロ 小計		4,015,204		126,709,012.91
				(15,760,067,026)
合計		7,871,139		28,012,213,999
				(28,012,213,999)

(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に関るもので、内書きであります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
イギリス・ポンド	株式	11銘柄	100%	20.49%
スイス・フラン	株式	6銘柄	100%	10.76%
スウェーデン・クローナ	株式	3銘柄	100%	7.41%
デンマーク・クローネ	株式	1銘柄	100%	5.08%
ユーロ	株式	25銘柄	100%	56.26%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。