有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(令和2年4月16日-令和2年10月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等の最終相場を、特定期間末日に最終相場がない場合には、直近の日の最終相場で、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、特定期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 時価が市場で取得できない場合は、価格情報会社または金融商品取引業者・銀行等の提示する価額で評価します。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第43特定期間 (2020年4月15日現在)	第44特定期間 (2020年10月15日現在)
1.期首元本額	4,729,004,397円	4,366,465,989円
期中追加設定元本額	226,553,099円	500,476,508円
期中一部解約元本額	589,091,507円	361,330,296円
2.受益権の総数	4,366,465,989口	4,505,612,201口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,991,583,529円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,947,723,078円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第43特定期間 自 2019年10月16日 至 2020年 4月15日	第44特定期間 自 2020年 4月16日 至 2020年10月15日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	7,775,175円	6,381,037円
2.分配金の計算過程
	[2019年10月16日から  2019年11月15日まで の計算期間]	[2020年4月16日から  2020年5月15日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	14,121,079円	7,150,963円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	5,107,065,185円	4,753,446,433円
分配準備積立金額	366,197円	353,750円
当ファンドの分配対象収益額	5,121,552,461円	4,760,951,146円
当ファンドの期末残存口数	4,592,664,088口	4,401,241,902口
1万口当たり収益分配対象額	11,151.59円	10,817.29円
1万口当たり分配金額	60.00円	70.00円
収益分配金金額	27,555,984円	30,808,693円
	[2019年11月16日から  2019年12月16日まで の計算期間]	[2020年5月16日から  2020年6月15日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	5,040,091円	6,947,261円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	5,002,777,052円	4,837,452,953円
分配準備積立金額	243,901円	22,437円
当ファンドの分配対象収益額	5,008,061,044円	4,844,422,651円
当ファンドの期末残存口数	4,510,631,435口	4,501,012,609口
1万口当たり収益分配対象額	11,102.79円	10,762.96円
1万口当たり分配金額	60.00円	70.00円
収益分配金金額	27,063,788円	31,507,088円
	[2019年12月17日から  2020年 1月15日まで の計算期間]	[2020年6月16日から  2020年7月15日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,110,280円	2,792,641円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,890,193,849円	4,869,585,066円
分配準備積立金額	314,984円	213,083円
当ファンドの分配対象収益額	4,892,619,113円	4,872,590,790円
当ファンドの期末残存口数	4,428,688,389口	4,554,202,284口
1万口当たり収益分配対象額	11,047.55円	10,699.10円
1万口当たり分配金額	60.00円	70.00円
収益分配金金額	26,572,130円	31,879,415円
	[2020年1月16日から  2020年2月17日まで の計算期間]	[2020年7月16日から  2020年8月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,480,121円	5,673,820円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,799,997,772円	4,825,323,304円
分配準備積立金額	206,378円	268,997円
当ファンドの分配対象収益額	4,802,684,271円	4,831,266,121円
当ファンドの期末残存口数	4,368,764,353口	4,539,967,070口
1万口当たり収益分配対象額	10,993.23円	10,641.63円
1万口当たり分配金額	70.00円	50.00円
収益分配金金額	30,581,350円	22,699,835円
	[2020年2月18日から  2020年3月16日まで の計算期間]	[2020年8月18日から  2020年9月15日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	7,338,469円	1,814,918円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,755,844,279円	4,819,771,457円
分配準備積立金額	64,214円	40,400円
当ファンドの分配対象収益額	4,763,246,962円	4,821,626,775円
当ファンドの期末残存口数	4,353,899,594口	4,550,579,316口
1万口当たり収益分配対象額	10,940.18円	10,595.63円
1万口当たり分配金額	70.00円	50.00円
収益分配金金額	30,477,297円	22,752,896円
	[2020年3月17日から  2020年4月15日まで の計算期間]	[2020年 9月16日から  2020年10月15日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	353,437円	90,774円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,746,433,223円	4,751,426,121円
分配準備積立金額	1,044円	34,412円
当ファンドの分配対象収益額	4,746,787,704円	4,751,551,307円
当ファンドの期末残存口数	4,366,465,989口	4,505,612,201口
1万口当たり収益分配対象額	10,871.00円	10,545.85円
1万口当たり分配金額	70.00円	50.00円
収益分配金金額	30,565,261円	22,528,061円
3.配当株式	外国株式の発行会社が行う株式配当によるものであります。	同左

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第43特定期間 自 2019年10月16日 至 2020年 4月15日	第44特定期間 自 2020年 4月16日 至 2020年10月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、株式、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第43特定期間 (2020年4月15日現在)	第44特定期間 (2020年10月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、「(デリバティブ取引等に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第43特定期間 (2020年4月15日現在)	第44特定期間 (2020年10月15日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
株式	146,885,984	△23,679,454
合計	146,885,984	△23,679,454

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

第43特定期間(2020年4月15日現在)

該当事項はありません。

 

区分	種類	第44特定期間(2020年10月15日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	21,045,000	-	21,050,000	△5,000
合計		21,045,000	-	21,050,000	△5,000

(注)時価の算定方法
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。
①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3.換算において円未満の端数は切り捨てています。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第43特定期間 (2020年4月15日現在)	第44特定期間 (2020年10月15日現在)
1口当たり純資産額	0.5439円	0.5677円
(1万口当たり純資産額)	(5,439円)	(5,677円)