有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成26年9月17日-平成27年9月14日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
日本円	親投資信託受益証券	ダ・ヴィンチ マザーファンド	10,864,498,880	18,054,624,238
合計			10,864,498,880	18,054,624,238

② デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
参考情報
本ファンドは、「ダ・ヴィンチ マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は以下の通りです。
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記 番号	(平成26年9月16日現在)	(平成27年9月14日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		519,999,097	380,619,580
金銭信託		460,994	783,085
コール・ローン		9,088,085,473	3,726,697,316
国債証券		-	21,477,987,540
特殊債券		43,803,117,099	-
派生商品評価勘定		193,618,248	149,257,481
未収入金		1,013,900,478	1,826,249,681
未収利息		9,591	2,822
前払金		147,460	158,075
差入委託証拠金		1,647,717,821	1,301,280,067
流動資産合計		56,267,056,261	28,863,035,647
資産合計		56,267,056,261	28,863,035,647
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		965,707,305	411,543,202
前受金		184,544,583	1,784,851
未払金		2,227,821,626	669,849,602
未払解約金		65,423,729	22,609,493
流動負債合計		3,443,497,243	1,105,787,148
負債合計		3,443,497,243	1,105,787,148
純資産の部
元本等
元本		32,687,902,059	16,702,896,123
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		20,135,656,959	11,054,352,376
元本等合計		52,823,559,018	27,757,248,499
純資産合計		52,823,559,018	27,757,248,499
負債純資産合計		56,267,056,261	28,863,035,647

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成25年9月18日 至 平成26年9月16日	自 平成26年9月17日 至 平成27年9月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	国債証券、特殊債券 同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	(1)為替予約取引 同左
	(2)先物取引 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	(2)先物取引 同左
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	外貨建取引等の処理基準 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(平成26年9月16日現在)	(平成27年9月14日現在)
1.元本の推移
期首元本額	41,628,515,946円	32,687,902,059円
期中追加設定元本額	864,274,142円	912,285,961円
期中一部解約元本額	9,804,888,029円	16,897,291,897円
期末元本額	32,687,902,059円	16,702,896,123円
元本の内訳
ダ・ヴィンチ	12,483,112,687円	10,864,498,880円
GS グローバル・タクティカル・アセット・アロケーション・ファンド(少人数私募/投資一任契約専用)	11,249,415,919円	-円
ダ・ヴィンチ VA	6,897,246,654円	4,436,354,824円
ダ・ヴィンチ VA2	2,058,126,799円	1,402,042,419円
2.受益権の総数	32,687,902,059口	16,702,896,123口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	自 平成25年9月18日 至 平成26年9月16日	自 平成26年9月17日 至 平成27年9月14日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は国債証券、特殊債券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、債券関連及び株式関連では先物取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	自 平成25年9月18日 至 平成26年9月16日	自 平成26年9月17日 至 平成27年9月14日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。なお、市場価格がない場合には、同種商品間の価格比較、同一銘柄の価格推移時系列比較、市場公表指標との整合分析等、定期的な状況確認を踏まえ、外部業者から入手する価格に基づく価額を合理的に算定された価額としております。 (3)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(平成26年9月16日現在)	(平成27年9月14日現在)
	当計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	-	2,660,281
特殊債券	△1,845,167	-
合計	△1,845,167	2,660,281

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)株式関連

区分	種類	(平成26年9月16日現在)				(平成27年9月14日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)
	株価指数先物取引
市場取引	買建	29,592,281,606	-	29,556,750,078	△35,531,528	11,914,248,279	-	11,683,502,552	△230,745,727
	売建	2,094,778,295	-	2,122,486,144	△27,707,849	689,520,664	-	668,137,017	21,383,647
合計		31,687,059,901	-	31,679,236,222	△63,239,377	12,603,768,943	-	12,351,639,569	△209,362,080

(2)債券関連

区分	種類	(平成26年9月16日現在)				(平成27年9月14日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	買建	18,668,879,657	-	18,563,355,710	△105,523,947	9,501,240,068	-	9,488,264,951	△12,975,117
合計		18,668,879,657	-	18,563,355,710	△105,523,947	9,501,240,068	-	9,488,264,951	△12,975,117

(3)通貨関連

区分	種類	(平成26年9月16日現在)				(平成27年9月14日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超(円)	時価 (円)	評価損益 (円)
	為替予約取引
	買建
	米ドル	1,363,238,400	-	1,370,496,000	7,257,600	2,104,007,966	-	2,107,700,000	3,692,034
	カナダドル	3,767,786,210	-	3,769,350,000	1,563,790	507,654,000	-	509,544,000	1,890,000
	ユーロ	1,188,197,250	-	1,196,373,750	8,176,500	518,019,300	-	530,526,250	12,506,950
	英ポンド	1,331,851,131	-	1,357,187,500	25,336,369	458,237,500	-	465,100,000	6,862,500
	スイスフラン	-	-	-	-	731,982,112	-	733,493,750	1,511,638
	スウェーデンクローナ	2,033,798,400	-	2,046,800,000	13,001,600	772,770,780	-	792,720,000	19,949,220
	ノルウェークローネ	1,768,741,016	-	1,767,020,000	△1,721,016	-	-	-	-
市場取引以外の取引	オーストラリアドル	7,351,456,170	-	7,237,083,000	△114,373,170	-	-	-	-
	ニュージーランドドル	1,755,430,500	-	1,754,370,000	△1,060,500	372,199,100	-	371,322,000	△877,100
	売建
	米ドル	45,189,110,850	-	45,582,911,100	△393,800,250	21,390,643,492	-	21,431,214,040	△40,570,548
	カナダドル	-	-	-	-	1,648,419,500	-	1,656,018,000	△7,598,500
	ユーロ	6,209,183,062	-	6,293,966,250	△84,783,188	608,106,195	-	616,095,000	△7,988,805
	英ポンド	-	-	-	-	23,008,237	-	23,255,000	△246,763
	スイスフラン	2,655,841,982	-	2,680,411,250	△24,569,268	481,468,750	-	483,793,750	△2,325,000
	スウェーデンクローナ	5,783,256,400	-	5,839,400,000	△56,143,600	57,566,000	-	58,720,000	△1,154,000
	ノルウェークローネ	667,200,000	-	666,800,000	400,000	145,359,600	-	148,100,000	△2,740,400
	オーストラリアドル	2,796,450,700	-	2,777,579,000	18,871,700	1,326,272,550	-	1,347,740,000	△21,467,450
	ニュージーランドドル	1,405,487,700	-	1,406,970,000	△1,482,300	1,673,345,700	-	1,674,738,000	△1,392,300
合計		85,267,029,771	-	85,746,717,850	△603,325,733	32,819,060,782	-	32,950,079,790	△39,948,524

(注)時価の算定方法
・先物取引
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引について、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	(平成26年9月16日現在)	(平成27年9月14日現在)
1口当たり純資産額	1.6160円	1.6618円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	国債証券	TREASURY BILL 0%	178,024,000.00	178,018,960.14
小計				178,018,960.14
				(21,477,987,540)
合計				21,477,987,540
				(21,477,987,540)

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書きであります。
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入債券時価比率	合計金額に対する比率
米ドル	国債証券 1銘柄	100.0%	100.0%

② デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載されております。