有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成29年1月26日-平成30年1月25日)

注記事項
重要な会計方針

第32期 自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日

1.有価証券の評価基準及び評価方法

(1) 子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券

移動平均法による原価法

(2) その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法 (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

時価を把握することが極めて困難と認められるもの

移動平均法による原価法

2.固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産(リース資産を除く)

定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、一括償却資産として3年間で均等償却する方法を採用しております。

(2) リース資産

所有権移転外ファイナンス・リースに係る有形固定資産中のリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

3.引当金の計上基準

(1) 賞与引当金

従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。

(2) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。 退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(3) 役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

4.消費税等の会計処理方法

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

(会計方針の変更)

第32期 自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取り扱い」(実務対応報告第32号 平成28年6月17日)を当事業年度に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。 これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の減価償却費が19,582千円減少し、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益がそれぞれ19,582千円増加しております。

(貸借対照表関係)

第31期 平成28年3月31日現在	第32期 平成29年3月31日現在
*1.有形固定資産の減価償却累計額は次のとお りであります。	*1.有形固定資産の減価償却累計額は次のとお りであります。
建物 226,926千円 器具備品 496,441千円	建物 20,366千円 器具備品 453,412千円 リース資産 2,612千円
*2.関係会社に対する主な資産・負債は次のとおりであります。 関係会社に対する未払金 732,363千円

(損益計算書関係)

第31期 自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日	第32期 自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日
*1.関係会社との主な取引高は次のとおりで あります。 関係会社からの受取配当金 142,429千円 関係会社からの匿名組合契約 に基づく利益の分配 164,645千円 当事業年度において、関係会社に対する営業費用及び一般管理費の合計額が営業費用及び一般管理費の合計額の100分の20を超えており、その金額は3,142,828千円であります。	*1.関係会社との主な取引高は次のとおりで あります。 関係会社からの受取配当金 45,377千円 関係会社からの匿名組合契約 に基づく利益の分配 77,298千円

(株主資本等変動計算書関係)
第31期(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
1.発行済株式に関する事項

(単位:株)
株式の種類	平成27年4月1日現在	増加	減少	平成28年3月31日現在
普通株式	38,300	-	-	38,300

2.配当に関する事項
(1)  配当金支払額
平成27年6月30日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
(イ) 配当金の総額                 939,116千円
(ロ) 1株当たり配当額                     24,520円
(ハ) 基準日                    平成27年3月31日
(ニ) 効力発生日                  平成27年6月30日
平成27年11月24日の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
(イ) 配当金の総額                5,001,980千円
(ロ) 1株当たり配当額                 130,600円
(ハ) 効力発生日                平成27年11月30日
(注)基準日は設定しておりません。配当の効力発生日時点の株主へ配当を実施しております。
(2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
平成28年6月28日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
(イ) 配当金の総額                791,278千円
(ロ) 配当の原資          利益剰余金
(ハ) 1株当たり配当額                  20,660円
(ニ) 基準日                          平成28年3月31日
(ホ) 効力発生日                平成28年6月28日
第32期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1.発行済株式に関する事項

(単位:株)
株式の種類	平成28年4月1日現在	増加	減少	平成29年3月31日現在
普通株式	38,300	-	-	38,300

2.配当に関する事項
(1)  配当金支払額
平成28年6月28日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
(イ) 配当金の総額                791,278千円
(ロ) 1株当たり配当額                  20,660円
(ハ) 基準日                          平成28年3月31日
(ニ) 効力発生日                平成28年6月28日
(2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
平成29年6月30日の定時株主総会において、次のとおり配当を提案する予定であります。
・普通株式の配当に関する事項
(イ) 配当金の総額                1,784,014千円
(ロ) 配当の原資      繰越利益剰余金
(ハ) 1株当たり配当額                  46,580円
(ニ) 基準日                          平成29年3月31日
(ホ) 効力発生日                平成29年6月30日
(リース取引関係)
第31期(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
該当事項はありません。
第32期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
1.リース資産の内容
事務機器の一部については、所有権移転外ファイナンス・リース契約により使用しております。
2.リース資産の減価償却の方法
「重要な会計方針」の「2. 固定資産の減価償却の方法」に記載の通りであります。
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項

第31期 自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日	第32期 自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日
(1) 金融商品に対する取組方針 当社の資本は本来の事業目的のために使用することを基本とし、資産の運用に際しては、資産運用リスクを極力最小限に留めることを基本方針としております。 (2) 金融商品の内容及びそのリスク 営業債権である未収収益は顧客の信用リスクに晒されており、未収委託者報酬は市場リスクに晒されております。投資有価証券は、主にファンドの自己設定に関連する投資信託であり、基準価額の変動リスクに晒されております。 営業債務である未払金は、ほとんど1年以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されております。 (3) 金融商品に係るリスク管理体制 ① 信用リスク 未収収益については、管理部門において取引先ごとに期日及び残高を把握することで、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。	(1) 金融商品に対する取組方針 同左 (2) 金融商品の内容及びそのリスク 同左 (3) 金融商品に係るリスク管理体制 ① 信用リスク 同左
② 市場リスク 未収委託者報酬には、運用資産の悪化から回収できず当社が損失を被るリスクが存在しますが、過去の回収実績からリスクは僅少であると判断しております。 投資有価証券については、管理部門において定期的に時価を把握する体制としております。 ③ 流動性リスク 当社は、日々資金残高管理を行っており流動性リスクを管理しております。	② 市場リスク 同左 ③ 流動性リスク 同左

2.金融商品の時価等に関する事項
第31期(平成28年3月31日現在)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりません((注2)参照)。

(単位:千円)
	貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1)現金・預金	6,701,500	6,701,500	-
(2)未収委託者報酬	1,571,495	1,571,495	-
(3)未収収益	2,099,418	2,099,418	-
(4)未収入金	166,601	166,601	-
(5)1年内回収予定の敷金	315,033	315,033	-
(6)投資有価証券 その他有価証券	43,761	43,761	-
(7)預り金	(39,072)	(39,072)	-
(8)未払金	(2,119,086)	(2,119,086)	-
(9)未払費用	(147,843)	(147,843)	-
(10)未払消費税等	(93,340)	(93,340)	-
(11)未払法人税等	(736,000)	(736,000)	-

 (*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
第32期(平成29年3月31日現在)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりません((注2)参照)。

(単位:千円)
	貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1)現金・預金	13,325,797	13,325,797	-
(2)未収委託者報酬	1,578,384	1,578,384	-
(3)未収収益	2,534,825	2,534,825	-
(4)未収入金	1,207	1,207	-
(5)投資有価証券 その他有価証券	54,270	54,270	-
(6)預り金	(41,371)	(41,371)	-
(7)未払金	(1,958,922)	(1,958,922)	-
(8)未払費用	(445,613)	(445,613)	-
(9)未払消費税等	(108,541)	(108,541)	-
(10)未払法人税等	(735,000)	(735,000)	-

 (*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

第31期 平成28年3月31日現在	第32期 平成29年3月31日現在
(1) 現金・預金、(2) 未収委託者報酬、(3) 未収収益、(4) 未収入金、(5)1年内回収予定の敷金、(7) 預り金、(8)未払金、(9)未払費用、(10) 未払消費税等及び(11) 未払法人税等	(1) 現金・預金、(2) 未収委託者報酬、(3) 未収収益、(4) 未収入金、 (6) 預り金、(7)未払金、(8)未払費用、(9) 未払消費税等及び(10) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。 (6) 投資有価証券 時価の算定方法につきましては「重要な会計方針」の「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。 (5) 投資有価証券 同左

(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

第31期 平成28年3月31日現在	第32期 平成29年3月31日現在
以下については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。 (単位:千円) 貸借対照表計上額 子会社株式 1,637,243 関連会社株式 32,747 その他の関係会社 有価証券 31,200 敷金 450,152 その他長期差入保証金 10,852	以下については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。 (単位:千円) 貸借対照表計上額 子会社株式 1,639,743 関連会社株式 32,747 その他の関係会社 有価証券 31,200 敷金 450,632 その他長期差入保証金 20,912

(注3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

第31期 平成28年3月31日現在	第32期 平成29年3月31日現在
該当事項はありません。	同左

(注4)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
第31期(平成28年3月31日現在)

(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
預金	6,701,448	-	-	-
未収委託者報酬	1,571,495	-	-	-
未収収益	2,099,418	-	-	-
未収入金	166,601	-	-	-
1年内回収予定の敷金	315,033	-	-	-
投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの	-	17,460	3,952	-
合計	10,853,997	17,460	3,952	-

第32期(平成29年3月31日現在)

(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
預金	13,325,573	-	-	-
未収委託者報酬	1,578,384	-	-	-
未収収益	2,534,825	-	-	-
未収入金	1,207	-	-	-
投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの	6,000	21,783	6,000	-
合計	17,445,990	21,783	6,000	-

(有価証券関係)

第31期 平成28年3月31日現在	第32期 平成29年3月31日現在
1.子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券 子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 子会社株式1,637,243千円、関連会社株式32,747千円)並びにその他の関係会社有価証券(貸借対照表計上額 31,200千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。	1.子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券 子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 子会社株式1,639,743千円、関連会社株式32,747千円)並びにその他の関係会社有価証券(貸借対照表計上額 31,200千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
2.その他有価証券 (単位:千円)	2.その他有価証券 (単位:千円)
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額 ①貸借対照 表計上額が 取得原価を 超えるもの 証券投資 信託 26,436 21,324 5,111 ②貸借対照 表計上額が 取得原価を 超えないも の 証券投資 信託 17,324 20,176 △2,851 合計 43,761 41,501 2,259 3.当事業年度中に売却したその他有価証券 該当事項はありません。	区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額 ①貸借対照 表計上額が 取得原価を 超えるもの 証券投資 信託 33,725 27,289 6,435 ②貸借対照 表計上額が 取得原価を 超えないも の 証券投資 信託 20,545 24,081 △3,536 合計 54,270 51,371 2,899 3.当事業年度中に売却したその他有価証券 同左

(退職給付関係)

1.採用している退職給付制度の概要 当社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出年金制度を採用しております。 退職一時金制度(非積立型制度であります。)では、当社従業員を制度対象として、給与と勤続年数に基づき算出した一時金を支給しております。受入出向者については退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。貸借対照表上は出向期間3年以下の出向者に係る金額が退職給付引当金に、出向期間3年超の出向者に係る金額がその他未払金にそれぞれ含まれております。 なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。

2.確定給付制度

(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表 第31期 自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日 第32期 自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日 退職給付引当金の期首残高 179,872千円 197,784千円 退職給付費用 33,702千円 31,281千円 退職給付の支払額 △15,789千円 △6,251千円 合併による増加 - 179,615千円 確定拠出年金制度への移管額 - △9,217千円 退職給付引当金の期末残高 197,784千円 393,213千円 (2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表 第31期 平成28年3月31日現在 第32期 平成29年3月31日現在 積立型制度の退職給付債務 - - 年金資産 - - - - 非積立型制度の退職給付債務 197,784千円 393,213千円 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 197,784千円 393,213千円 退職給付引当金 197,784千円 393,213千円 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 197,784千円 393,213千円 (3) 退職給付費用 第31期 自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日 第32期 自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日 簡便法で計算した退職給付費用 33,702千円 22,064千円

3.確定拠出制度 当社の確定拠出制度への要拠出額は、第31期(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)43,203千円、第32期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)46,034千円であります。

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第31期 (平成28年3月31日現在)	第32期 (平成29年3月31日現在)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	6,512千円	7,403千円
退職給付引当金	60,561千円	120,401千円
未払金	2,992千円	3,507千円
賞与引当金	60,558千円	84,674千円
未払法定福利費	7,858千円	12,005千円
未払事業所税	2,632千円	3,291千円
未払事業税	45,510千円	35,145千円
未払調査費	45,270千円	45,734千円
減価償却超過額	85,044千円	52,565千円
未払確定拠出年金	1,112千円	1,236千円
未払費用	7,764千円	102,221千円
繰延税金資産小計	325,819千円	468,187千円
評価性引当額	-	-
繰延税金資産合計	325,819千円	468,187千円
繰延税金負債
特別償却準備金	-	35千円
その他有価証券評価差額金	691千円	887千円
繰延税金負債合計	691千円	923千円
繰延税金資産の純額	325,127千円	467,264千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の
内訳

第31期 (平成28年3月31日現在)	第32期 (平成29年3月31日現在)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	同左

(企業結合等関係)
第31期(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
該当事項はありません。
第32期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
共通支配下の取引等
当社は、平成28年3月9日付け合併契約に基づき、東京海上不動産投資顧問株式会社と、平成28年10月1日付けで合併いたしました。
1. 取引の概要
(1) 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称       東京海上不動産投資顧問株式会社
事業の内容             不動産を対象とした投資運用業、投資助言業等
(2) 企業結合日
平成28年10月1日
(3) 企業結合の法的形式
東京海上アセットマネジメント株式会社を吸収合併存続会社、東京海上不動産投資顧問株式会社を吸収合併消滅会社とする吸収合併
(4) 結合後企業の名称
東京海上アセットマネジメント株式会社
(5) 企業結合の目的
東京海上グループのアセットマネジメント会社である2社を統合することでのシナジー効果を追求いたします。具体的には、商品のラインアップを拡大することで多様なニーズを有する投資家への訴求力を高めること、コーポレート部門の統合による効率化と機能強化を図ることを目的として行うものであります。
2. 実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日公表分)に基づき、共通支配下の取引として処理いたしました。
(セグメント情報等)

第31期 自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日	第32期 自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日
[セグメント情報] 当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として運用(投資運用業)を行っております。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。 当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。	[セグメント情報] 同左
[関連情報] 1. 製品及びサービスごとの情報 単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。 2. 地域ごとの情報 (1) 営業収益 本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。 (2) 有形固定資産 本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。 3. 主要な顧客ごとの情報 当社は、外部顧客からの収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。	[関連情報] 1. 製品及びサービスごとの情報 同左 2. 地域ごとの情報 (1) 営業収益 同左 (2) 有形固定資産 同左 3. 主要な顧客ごとの情報 同左

(関連当事者情報)
第31期(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
1. 関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金 又は 出資金 (千円)	事業の 内容 又は 職業	議決権の 所有 割合	関連当 事者と の関係	取引の 内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
親会社	東京海上日動火災 保険株式会社	東京都 千代田区	101,994,694	損害保険業	(被所有) 直接100%	投資信託 の取扱	投資信託 に係る事 務代行手 数料の 支払	587,292	未払手数料	162,226
						役員の 兼任

(注)*取引価格については、市場実勢等を勘案し、交渉の上決定しております。
*取引金額には、消費税等は含まれておりません。
(2) 財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金 又は 出資金	事業の 内容 又は 職業	議決権の 所有 割合	関連当 事者と の関係	取引の 内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
子会社	TOKIO MARINE ASSET MANAGEMENT INTERNATIONAL PTE.LTD.	シンガポール・ シンガポール	SGD 17,400千	投資運用業 投資助言業	(所有) 直接100%	投資助言 の受入	増資の 引受	1,415,648	-	-
						役員の 兼任
関連会社	TOKIO MARINE ROGGE ASSET MANAGEMENT LIMITED	英国・ ロンドン	GBP 300千	投資運用業 投資助言業	(所有) 直接50%	運用の 再委任	委託 調査費 の支払	1,250,497	未払金	255,308
						役員の 派遣			未払費用	4,855

(注)*取引価格については、市場実勢等を勘案し、交渉の上決定しております。
*取引金額には、消費税等は含まれておりません。
*増資の引き受けは、子会社が行った増資を引き受けたものであります。
(3) 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
重要な取引はありません。
(4) 財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
重要な取引はありません。
2. 親会社又は重要な関連会社に関する情報
(1) 親会社情報
東京海上ホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
東京海上日動火災保険株式会社(非上場)
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
重要な関連会社はありません。
第32期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1. 関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
重要な取引はありません。
(2) 財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金 又は 出資金	事業の 内容 又は 職業	議決権の 所有 割合	関連当 事者と の関係	取引の 内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
関連会社	TOKIO MARINE ROGGE ASSET MANAGEMENT LIMITED	英国・ ロンドン	GBP 300千	投資運用業 投資助言業	(所有) 直接50%	運用の 再委任	委託 調査費 の支払	917,507	未払金	200,874
						役員の 派遣			未払費用	14,636

(注)*取引価格については、市場実勢等を勘案し、交渉の上決定しております。
*取引金額には、消費税等は含まれておりません。
(3) 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金 又は 出資金	事業の 内容 又は 職業	議決権の 所有 割合	関連当 事者と の関係	取引の 内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
同一の 親会社 をもつ 会社	東京海上日動火災 保険株式会社	東京都 千代田区	101,994,694 千円	損害保険業	なし	運用の 一任	運用受 託報酬 の受取	1,247,159	未収収益	285,970
						役員の 兼任
同一の 親会社 をもつ 会社	Delphi Capital Management, Inc.	米国・ ニューヨーク	USD   1千	資産運用業	なし	運用の 再委託	委託 調査費 の支払	763,120	未払金	225,715

(注)*取引価格については、市場実勢等を勘案し、交渉の上決定しております。
*取引金額には、消費税等は含まれておりません。
 (4) 財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
重要な取引はありません。
2. 親会社又は重要な関連会社に関する情報
(1) 親会社情報
東京海上ホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
重要な関連会社はありません。
(1株当たり情報)

第31期 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

1株当たり純資産額                              263,381円91銭

1株当たり当期純利益金額                                 75,424円51銭

なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 (注)1株当たり純資産額の算定上の基礎 貸借対照表の純資産の部の合計額     10,087,527千円       純資産の部の合計額から控除する金額 - 普通株式に係る当期末の純資産額 10,087,527千円 1株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数 38,300株 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎 損益計算書上の当期純利益金額     2,888,759千円 普通株主に帰属しない金額 - 普通株式に係る当期純利益金額    2,888,759千円 普通株式の期中平均株式数      38,300株

第32期 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

1株当たり純資産額                              440,915円03銭

1株当たり当期純利益金額                                82,325円02銭

なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 (注)1株当たり純資産額の算定上の基礎 貸借対照表の純資産の部の合計額     16,887,045千円       純資産の部の合計額から控除する金額 - 普通株式に係る当期末の純資産額 16,887,045千円 1株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数 38,300株 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎 損益計算書上の当期純利益金額     3,153,048千円 普通株主に帰属しない金額 - 普通株式に係る当期純利益金額    3,153,048千円 普通株式の期中平均株式数      38,300株

中間財務諸表
中間貸借対照表

(単位:千円)
当中間会計期間 (平成29年9月30日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		13,121,777
前払費用		136,186
未収委託者報酬		1,501,112
未収収益		3,077,303
未収入金		19,258
繰延税金資産		456,261
その他の流動資産		14,004
流動資産計		18,325,904
固定資産
有形固定資産	*1	519,084
建物		424,900
器具備品		93,270
リース資産		914
無形固定資産		14,776
電話加入権		3,795
ソフトウエア仮勘定		10,981
投資その他の資産		2,395,708
投資有価証券		51,472
関係会社株式		1,673,049
その他の関係会社有価証券		31,200
長期前払費用		6,978
敷金		450,632
その他長期差入保証金		10,882
繰延税金資産		171,493
固定資産計		2,929,569
資産合計		21,255,474
負債の部
流動負債
リース債務		822
未払金		1,874,999
未払手数料		605,162
その他未払金		1,269,837
未払費用		497,599
未払消費税等	*2	148,152
未払法人税等		946,133
預り金		50,300
前受収益		15,656
賞与引当金		504,212
その他の流動負債		5
流動負債計		4,037,882
固定負債
リース債務		137
退職給付引当金		406,567
固定負債計		406,704
負債合計		4,444,587
純資産の部
株主資本		16,809,064
資本金		2,000,000
資本剰余金		400,000
その他資本剰余金		400,000
利益剰余金		14,409,064
利益準備金		500,000
その他利益剰余金		13,909,064
特別償却準備金		55
繰越利益剰余金		13,909,008
評価・換算差額等		1,823
その他有価証券評価差額金		1,823
純資産合計		16,810,887
負債・純資産合計		21,255,474

中間損益計算書

(単位:千円)
当中間会計期間 (自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)
営業収益
委託者報酬		5,931,443
運用受託報酬		4,877,342
投資助言報酬		33,908
その他営業収益		78,546
営業収益計		10,921,241
営業費用
支払手数料		2,776,342
広告宣伝費		98,585
調査費		2,891,626
調査費		932,244
委託調査費		1,959,381
委託計算費		55,194
営業雑経費		123,762
通信費		16,308
印刷費		83,463
協会費		12,174
諸会費		5,445
図書費		6,370
営業費用計		5,945,511
一般管理費
給料		1,216,540
役員報酬		67,194
給料・手当		1,051,264
賞与		98,082
交際費		7,908
寄付金		3,384
旅費交通費		89,015
租税公課		70,429
不動産賃借料		187,845
役員退職慰労金		6,710
退職給付費用		56,032
賞与引当金繰入		504,212
固定資産減価償却費	*1	36,052
法定福利費		236,994
福利厚生費		5,263
諸経費		214,571
一般管理費計		2,634,962
営業利益		2,340,767
営業外収益
受取利息		153
受取配当金		101,549
雑益		5,847
営業外収益計		107,550
営業外費用
為替差損		15,636
雑損		499
営業外費用計		16,135
経常利益		2,432,181
税引前中間純利益		2,432,181
法人税、住民税及び事業税		884,545
法人税等調整額		△160,407
法人税等合計		724,138
中間純利益		1,708,043

中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

(単位:千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		その他資本 剰余金	資本剰余金 合計	利益準備金	その他利益 剰余金
					特別償却 準備金	繰越利益 剰余金
当期首残高	2,000,000	400,000	400,000	500,000	79	13,984,954
当中間期変動額
剰余金の配当						△ 1,784,014
特別償却準備金の取崩					△ 24	24
中間純利益						1,708,043
株主資本以外の項目の 当中間期変動額(純額)
当中間期変動額合計	-	-	-	-	△ 24	△ 75,946
当中間期末残高	2,000,000	400,000	400,000	500,000	55	13,909,008

	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
	利益剰余金	株主資本 合計	その他 有価証券 評価差額金	評価・換算 差額等 合計
	利益剰余金 合計
当期首残高	14,485,034	16,885,034	2,011	2,011	16,887,045
当中間期変動額
剰余金の配当	△ 1,784,014	△ 1,784,014			△ 1,784,014
特別償却準備金の取崩	-	-			-
中間純利益	1,708,043	1,708,043			1,708,043
株主資本以外の項目の 当中間期変動額(純額)			△ 188	△ 188	△ 188
当中間期変動額合計	△ 75,970	△ 75,970	△ 188	△ 188	△ 76,158
当中間期末残高	14,409,064	16,809,064	1,823	1,823	16,810,887

注記事項
重要な会計方針

	当中間会計期間 (自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)
1.資産の評価基準及び評価方法	有価証券 (1) 子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券 移動平均法による原価法
	(2) その他有価証券
	時価のあるもの
	中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
	時価を把握することが極めて 困難と認められるもの
	移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法	(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
	定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、一括償却資産として3年間で均等償却する方法を採用しております。
	(2) リース資産
	所有権移転外ファイナンス・リースに係る有形固定資産中のリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
3.引当金の計上基準	(1) 賞与引当金
	従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上しております。
	(2) 退職給付引当金
	従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。 退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る中間期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
	(3) 役員退職慰労引当金
	役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しております。
4.消費税等の会計処理方法	消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

(中間貸借対照表関係)

	当中間会計期間 (平成29年9月30日現在)
※1 有形固定資産の減価償却累計額	建物 35,717千円 器具備品 471,879千円 リース資産 3,003千円
※2 消費税等の取扱い	仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、未払消費税等として表示しております。

(中間損益計算書関係)

	当中間会計期間 (自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)
※1 減価償却実施額	有形固定資産 36,052千円

(中間株主資本等変動計算書関係)

当中間会計期間 (自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

1.発行済株式の種類及び総数に関する事項

株式の種類 当事業年度期首 (株) 当中間会計期間 増加 (株) 当中間会計期間 減少 (株) 当中間会計期間末 (株) 普通株式 38,300 - - 38,300

2.配当に関する事項

配当金支払額 平成29年6月30日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。 ・普通株式の配当に関する事項 (イ) 配当金の総額・・・・・・・・・1,784,014千円 (ロ) 1株当たり配当額・・・・・・・46,580円 (ハ) 基準日・・・・・・・・・・・・平成29年3月31日 (ニ) 効力発生日・・・・・・・・・・平成29年6月30日

(リース取引関係)
当中間会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
1.リース資産の内容
事務機器の一部については、所有権移転外ファイナンス・リース契約により使用しております。
2.リース資産の減価償却の方法
「重要な会計方針」の「2. 固定資産の減価償却の方法」に記載の通りであります。
(金融商品関係)
当中間会計期間(平成29年9月30日現在)
金融商品の時価等に関する事項
平成29年9月30日現在における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません((注2)参照)。

(単位:千円)
	中間貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1)現金・預金 (2)未収委託者報酬 (3)未収収益 (4)未収入金 (5)投資有価証券 その他有価証券 (6)預り金 (7)未払金 (8)未払費用 (9)未払消費税等 (10)未払法人税等	13,121,777 1,501,112 3,077,303 19,258 51,472  (50,300) (1,874,999) (497,599) (148,152) (946,133)	13,121,777 1,501,112 3,077,303 19,258 51,472 (50,300)  (1,874,999) (497,599) (148,152) (946,133)	- - - - - - - - - -

(*)負債で計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金・預金、(2) 未収委託者報酬、(3) 未収収益、(4) 未収入金、(6) 預り金、(7) 未払金、
(8) 未払費用、(9) 未払消費税等並びに(10) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
時価の算定方法につきましては「重要な会計方針」の「1.資産の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)子会社株式(中間貸借対照表計上額 1,640,302千円)及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額 32,747千円)及びその他の関係会社有価証券(中間貸借対照表計上額 31,200千円)及び敷金(中間貸借対照表計上額 450,632千円)並びにその他長期差入保証金(中間貸借対照表計上額 10,882千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
(有価証券関係)
当中間会計期間(平成29年9月30日現在)
1.子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券
子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額 子会社株式1,640,302千円、関連会社株式32,747千円)並びにその他の関係会社有価証券(中間貸借対照表計上額 31,200千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
2.その他有価証券

	種類	中間貸借対照表計上額(千円)	取得原価 (千円)	差額(千円)
中間貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	証券投資信託	33,885	27,953	5,932
中間貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	証券投資信託	17,587	20,891	△3,304
合計		51,472	48,844	2,628

(セグメント情報等)
[セグメント情報]
当中間会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)
当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として運用(投資運用業)を行っております。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。
[関連情報]
当中間会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報

投資信託の名称	委託者報酬 (単位:千円)	関連するセグメント名
東京海上・円資産バランスファンド(毎月決算型)	1,428,755	投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約した単一セグメント

 (1株当たり情報)

当中間会計期間 (自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

1株当たり純資産額                  438,926円56銭

1株当たり中間純利益金額               44,596円44銭

なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 (注)1株当たり純資産額の算定上の基礎 中間貸借対照表の純資産の部の合計額      16,810,887千円       純資産の部の合計額から控除する金額 - 普通株式に係る中間会計期間末の純資産額 16,810,887千円 1株当たり純資産額の算定に用いられた中間会計期間末の 普通株式の数  38,300株 1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎 中間損益計算書上の中間純利益金額     1,708,043千円 普通株主に帰属しない金額 - 普通株式に係る中間純利益金額    1,708,043千円 普通株式の期中平均株式数      38,300株