半期報告書(内国投資信託受益証券)-第54期(平成26年6月20日-平成27年6月22日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 53 期 [ 平成26年6月19日現在 ]	第 54 期中間計算期間末 [ 平成26年12月19日現在 ]
※1	期首元本額	733,527,489円	652,417,595円
	期中追加設定元本額	1,966,880円	2,296,787円
	期中一部解約元本額	83,076,774円	10,349,254円
2	受益権の総数	652,417,595口	644,365,128口
3	1口当たり純資産額	1.0000円	1.0014円
	(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,014円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 53 期 [ 平成26年6月19日現在 ]	第 54 期中間計算期間末 [ 平成26年12月19日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「公社債投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年6月19日現在 ]	[ 平成26年12月19日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		109,430,359	552,261,702
国債証券		904,812,000	―
地方債証券		102,222,000	101,605,000
特殊債券		4,607,838,418	4,007,942,146
社債券		7,136,208,597	8,056,060,043
未収利息		18,745,621	17,573,080
前払費用		2,391,586	2,172,538
流動資産合計		12,881,648,581	12,737,614,509
資産合計		12,881,648,581	12,737,614,509
負債の部
流動負債
未払金		―	200,266,000
未払解約金		5,112,872	164,981
流動負債合計		5,112,872	200,430,981
負債合計		5,112,872	200,430,981
純資産の部
元本等
元本	※1	11,897,967,615	11,560,589,024
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		978,568,094	976,594,504
元本等合計		12,876,535,709	12,537,183,528
純資産合計		12,876,535,709	12,537,183,528
負債純資産合計		12,881,648,581	12,737,614,509

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月20日から翌年4月19日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年6月19日現在 ]	[ 平成26年12月19日現在 ]
※1	期首	平成25年6月20日	平成26年6月20日
	期首元本額	12,692,626,819円	11,897,967,615円
	期首からの追加設定元本額	84,099,538円	13,182,833円
	期首からの一部解約元本額	878,758,742円	350,561,424円
	元本の内訳*
	追加型・公社債証券投資信託(1月設定)	908,381,493円	885,766,852円
	追加型・公社債証券投資信託(2月設定)	2,002,669,882円	1,906,268,847円
	追加型・公社債証券投資信託(3月設定)	684,716,670円	671,240,509円
	追加型・公社債証券投資信託(4月設定)	1,055,218,936円	995,663,046円
	追加型・公社債証券投資信託(5月設定)	644,818,039円	634,283,833円
	追加型・公社債証券投資信託(6月設定)	602,201,878円	593,501,757円
	追加型・公社債証券投資信託(7月設定)	519,048,011円	511,591,023円
	追加型・公社債証券投資信託(8月設定)	1,228,554,005円	1,216,457,944円
	追加型・公社債証券投資信託(9月設定)	782,245,736円	757,156,178円
	追加型・公社債証券投資信託(10月設定)	658,986,395円	647,834,416円
	追加型・公社債証券投資信託(11月設定)	1,354,309,538円	1,323,075,591円
	追加型・公社債証券投資信託(12月設定)	1,456,817,032円	1,417,749,028円
	(合 計)	11,897,967,615円	11,560,589,024円
2	受益権の総数	11,897,967,615口	11,560,589,024口
3	1口当たり純資産額	1.0822円	1.0845円
	(1万口当たり純資産額)	(10,822円)	(10,845円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年6月19日現在 ]	[ 平成26年12月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。