半期報告書(内国投資信託受益証券)-第56期(平成28年6月21日-平成29年6月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年6月19日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日またはその翌日が休業日のため、約款の規定に従い、当中間計算期間は平成28年6月21日から平成28年12月20日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 55 期 [ 平成28年6月20日現在 ]	第 56 期中間計算期間末 [ 平成28年12月20日現在 ]
※1	期首元本額	634,374,356円	586,696,720円
	期中追加設定元本額	3,765,464円	8,442,341円
	期中一部解約元本額	51,443,100円	11,616,074円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	―	598,546円
3	受益権の総数	586,696,720口	583,522,987口
4	1口当たり純資産額	1.0000円	0.9990円
	(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(9,990円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 55 期 [ 平成28年6月20日現在 ]	第 56 期中間計算期間末 [ 平成28年12月20日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「公社債投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年6月20日現在 ]	[ 平成28年12月20日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		97,452,327	78,229,487
特殊債券		802,208,888	1,003,058,390
社債券		9,318,225,683	8,863,669,506
未収入金		200,238,000	―
未収利息		14,547,269	18,209,784
前払費用		5,259,565	390,409
流動資産合計		10,437,931,732	9,963,557,576
資産合計		10,437,931,732	9,963,557,576
負債の部
流動負債
未払金		201,194,000	―
未払解約金		1,631,763	1,037,819
未払利息		173	139
流動負債合計		202,825,936	1,037,958
負債合計		202,825,936	1,037,958
純資産の部
元本等
元本	※1	9,393,803,600	9,145,650,123
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		841,302,196	816,869,495
元本等合計		10,235,105,796	9,962,519,618
純資産合計		10,235,105,796	9,962,519,618
負債純資産合計		10,437,931,732	9,963,557,576

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月20日から翌年4月19日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年6月20日現在 ]	[ 平成28年12月20日現在 ]
※1	期首	平成27年6月23日	平成28年6月21日
	期首元本額	11,085,163,058円	9,393,803,600円
	期首からの追加設定元本額	24,790,920円	21,888,961円
	期首からの一部解約元本額	1,716,150,378円	270,042,438円
	元本の内訳*
	追加型・公社債証券投資信託(1月設定)	770,782,663円	747,881,694円
	追加型・公社債証券投資信託(2月設定)	1,492,705,107円	1,470,479,681円
	追加型・公社債証券投資信託(3月設定)	500,237,848円	482,991,278円
	追加型・公社債証券投資信託(4月設定)	846,129,434円	829,738,421円
	追加型・公社債証券投資信託(5月設定)	424,937,250円	400,513,141円
	追加型・公社債証券投資信託(6月設定)	536,664,954円	534,823,814円
	追加型・公社債証券投資信託(7月設定)	445,637,206円	438,766,566円
	追加型・公社債証券投資信託(8月設定)	1,058,931,582円	1,048,570,610円
	追加型・公社債証券投資信託(9月設定)	708,926,716円	703,229,719円
	追加型・公社債証券投資信託(10月設定)	413,750,457円	407,568,007円
	追加型・公社債証券投資信託(11月設定)	1,109,016,451円	1,020,533,234円
	追加型・公社債証券投資信託(12月設定)	1,086,083,932円	1,060,553,958円
	(合 計)	9,393,803,600円	9,145,650,123円
2	受益権の総数	9,393,803,600口	9,145,650,123口
3	1口当たり純資産額	1.0896円	1.0893円
	(1万口当たり純資産額)	(10,896円)	(10,893円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年6月20日現在 ]	[ 平成28年12月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。