明治安田日本債券オープン(毎月決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/07/09 9:00

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
①信託の終了

2026/07/09 9:00

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産の監査にかかる費用(監査費用)として監査法人に年0.0022%(税抜0.002%)を支払う他、有価証券等の売買の際に売買仲介人に支払う売買委託手数料、先物取引・オプション取引等に要する費用、その他信託事務の処理に要する諸費用等がある場合には、信託財産でご負担いただきます。2026/07/09 9:00

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/07/09 9:00

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)

2026/07/09 9:00

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
①ファンドの仕組み

2026/07/09 9:00

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2001年 4月11日 信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始
2009年 4月 1日 ファンドの名称を「明治ドレスナー日本債券オープン」から
「MDAM日本債券オープン」に変更
2010年10月 1日 ファンドの名称を「MDAM日本債券オープン」から
「明治安田日本債券オープン」に変更
2011年 4月28日 ファンドの名称を「明治安田日本債券オープン」から
「明治安田日本債券オープン(毎月決算型)」に変更2026/07/09 9:00

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
(2026年4月30日現在)

2026/07/09 9:00

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①明治安田日本債券オープン(毎月決算型)は、明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド(以下、「マザーファンド」ということがあります。)への投資を通じて、邦貨建ての国債、政府保証債、地方債、利付金融債、社債等を主要投資対象とし、信託財産の長期的な成長を図ることを目標として運用を行います。

2026/07/09 9:00

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/07/09 9:00

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)およびその受益権の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

2026/07/09 9:00

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/07/09 9:00

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
ファンドの純資産総額に対し、年0.198%～0.715%(税抜0.18%～0.65%)の率を乗じて得た額がファンドの計算期間を通じて毎日計上され、ファンドの日々の基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支払われます。運用管理費用(信託報酬)の実質的な配分および内容は、次のとおりです。

2026/07/09 9:00

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
この信託の期間は無期限です。
※信託約款の規定に該当する場合は償還となることがあります。2026/07/09 9:00

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/07/09 9:00

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)

2026/07/09 9:00

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎月10日(休業日の場合は翌営業日。)に決算を行い、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
1.分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当収入と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
2.収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を行うものでありません。
3.収益分配にあてず信託財産内に留保した利益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2026/07/09 9:00

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/07/09 9:00

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当特定期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年10月20日	臨時報告書
2025年11月17日	臨時報告書
2025年12月17日	臨時報告書
2026年 1月 9日	有価証券届出書
2026年 1月 9日	有価証券報告書
2026年 1月20日	臨時報告書
2026年 2月18日	臨時報告書
2026年 3月17日	臨時報告書

2026/07/09 9:00

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)

2026/07/09 9:00

#21 受益者の権利等（連結）

受益者は委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。2026/07/09 9:00

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2026/07/09 9:00

#23 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社である明治安田アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/07/09 9:00

#24 投資リスク（連結）

値動きの主な要因
1.債券価格変動リスク
債券(公社債等)の価格は、金融情勢・金利変動および信用度等の影響を受けて変動します。一般に債券の価格は、市中金利の水準が上昇すると下落します。保有する債券価格の下落は、ファンドの基準価額を下げる要因となります。
2.信用リスク
投資している有価証券等の発行体において、利払いや償還金の支払い遅延等の債務不履行が起こる可能性があります。
また、有価証券への投資等ファンドに関する取引において、取引の相手方の業績悪化や倒産等による契約不履行が起こる可能性があります。
※基準価額の変動要因は上記に限定されるものではありません。2026/07/09 9:00

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)
該当事項はありません。2026/07/09 9:00

#26 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
※実質投資割合とは、当ファンドが保有するある種類の資産の評価額が当ファンドの純資産総額に占める比率(以下「組入比率」といいます。)と、当該同一種類の資産のマザーファンドにおける組入比率に当該マザーファンド受益証券の当ファンドにおける組入比率を乗じて得た率を合計したものをいいます(以下同じ。)。2026/07/09 9:00

#27 投資対象（連結）

この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
ニ.金銭債権
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2026/07/09 9:00

#28 投資方針（連結）

主として「明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券への投資を通じて、わが国の公社債へ分散投資を行い、信託財産の長期的な成長を目指します。2026/07/09 9:00

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)

2026/07/09 9:00

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)

2026/07/09 9:00

#31 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
解約手数料および信託財産留保額はありません。2026/07/09 9:00

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設けることがあります。

2026/07/09 9:00

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第29期特定期間自 2025年 4月11日至 2025年10月10日	第30期特定期間自 2025年10月11日至 2026年 4月10日
営業収益
受取利息	54,774	53,105
有価証券売買等損益	△113,467,705	△144,677,152
営業収益合計	△113,412,931	△144,624,047
営業費用
受託者報酬	925,799	831,431
委託者報酬	9,257,852	8,954,596
その他費用	61,655	48,250
営業費用合計	10,245,306	9,834,277
営業利益又は営業損失(△)	△123,658,237	△154,458,324
経常利益又は経常損失(△)	△123,658,237	△154,458,324
当期純利益又は当期純損失(△)	△123,658,237	△154,458,324
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△2,282,712	△3,473,658
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△876,889,945	△888,228,505
剰余金増加額又は欠損金減少額	163,883,792	187,919,372
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	163,883,792	187,919,372
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	15,384,271	11,439,681
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	15,384,271	11,439,681
分配金	38,462,556	31,151,054
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△888,228,505	△893,884,534

2026/07/09 9:00

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)	(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
営業収益
委託者報酬	8,777,428	9,347,998
受入手数料	45,394	49,148
運用受託報酬	2,378,824	2,519,684
投資助言報酬	21,832	7,196
その他収益	12,000	22,570
営業収益合計	11,235,478	11,946,597
営業費用
支払手数料	2,660,380	2,952,595
広告宣伝費	36,916	44,270
公告費	450	-
調査費	2,547,977	2,650,403
調査費	1,225,558	1,408,943
委託調査費	1,322,418	1,241,459
委託計算費	494,351	511,197
営業雑経費	121,497	116,377
通信費	15,212	12,023
印刷費	86,903	84,633
協会費	11,119	10,343
諸会費	8,261	9,375
営業雑費	0	0
営業費用合計	5,861,573	6,274,843
一般管理費
給料	2,198,223	2,252,807
役員報酬	102,855	83,952
給料・手当	1,587,532	1,602,890
賞与	475,077	534,911
その他報酬給与	32,758	31,053
賞与引当金繰入	157,354	182,701
法定福利費	354,122	359,508
福利厚生費	35,350	30,187
交際費	3,048	3,578
寄付金	39,333	48,534
旅費交通費	18,859	22,497
租税公課	77,795	80,171
不動産賃借料	444,213	469,487
退職給付費用	42,092	△57,156
固定資産減価償却費	206,057	199,649
事務委託費	507,633	511,059
諸経費	68,448	73,374
一般管理費合計	4,152,535	4,176,402
営業利益	1,221,369	1,495,352

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)	(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
営業外収益
受取利息	5,793	14,738
受取配当金	160	6
投資有価証券売却益	-	201
投資有価証券償還益	128	-
保険契約返戻金・配当金	※12,155	※11,999
為替差益	-	609
雑益	1,798	6,075
営業外収益合計	10,036	23,630
営業外費用
投資有価証券売却損	7	-
投資有価証券償還損	173	-
為替差損	524	-
雑損失	268	6,847
営業外費用合計	973	6,847
経常利益	1,230,432	1,512,134
特別損失
減損損失	14,968	-
税引前当期純利益	1,215,464	1,512,134
法人税、住民税及び事業税	329,874	389,785
法人税等調整額	34,874	30,066
法人税等合計	364,748	419,851
当期純利益	850,715	1,092,283

2026/07/09 9:00

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

2026/07/09 9:00

#36 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法その他有価証券時価のあるもの決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)

2. 固定資産の減価償却方法(1)有形固定資産定額法なお、主な耐用年数は次のとおりであります。建物 6年～18年器具備品 3年～20年

(2)無形固定資産定額法なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

3. 引当金の計上基準(1)賞与引当金は、従業員賞与の支給に充てるため、当事業年度に見合う支給見込額に基づき計上しております。(2)退職給付引当金は、従業員に対する退職金の支払に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を、簡便法により計上しております。

4. 重要な収益及び費用の計上基準投資信託委託業務及び投資顧問業務については、日々の純資産総額に対してあらかじめ定めた料率を乗じた金額を収益として認識しています。

(未適用の会計基準等)

2026/07/09 9:00

#37 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/07/09 9:00

#38 申込手数料、ファンドの状況（連結）

取得申込受付日の基準価額に、0.55%(税抜0.5%)を上限として、販売会社が定める率を乗じて得た額とします。詳しくは販売会社にお問合わせください。
※購入時手数料は、購入時の商品説明、事務手続き等の対価として販売会社にお支払いいただきます。2026/07/09 9:00

#39 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(1)申込受付

2026/07/09 9:00

#40 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)

2026/07/09 9:00

#41 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)

Ⅰ 資産総額	3,826,817,634	円
Ⅱ 負債総額	7,100,917	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,819,716,717	円
Ⅳ 発行済口数	4,714,440,620	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8102	円
(1万口当たり純資産額)	(8,102	円)

e border="0">Ⅰ 資産総額3,826,817,634円Ⅱ 負債総額7,100,917円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)3,819,716,717円Ⅳ 発行済口数4,714,440,620口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8102円(1万口当たり純資産額)(8,102円)(参考)

2026/07/09 9:00

#42 計算期間（連結）

【計算期間】
ファンドの計算期間は、原則として毎月11日から翌月10日までとします。
※各計算期間終了日に該当する日が休業日のとき、各計算期間終了日は翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。2026/07/09 9:00

#43 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)

2026/07/09 9:00

#44 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
①個人、法人別の課税の取扱について

2026/07/09 9:00

#45 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	9,552,621	10,375,005
前払費用	234,646	279,572
未収委託者報酬	1,826,296	2,102,980
未収運用受託報酬	405,189	494,397
未収投資助言報酬	2,915	1,089
その他	4,723	4,431
流動資産合計	12,026,392	13,257,477
固定資産
有形固定資産
建物	※1507,278	※1454,997
器具備品	※1163,332	※1170,135
建設仮勘定	5,198	11,361
有形固定資産合計	675,809	636,495
無形固定資産
ソフトウェア	184,197	130,799
ソフトウェア仮勘定	-	14,365
無形固定資産合計	184,197	145,164
投資その他の資産
投資有価証券	1,913	3,019
長期差入保証金	300,000	300,622
長期前払費用	1,624	54,719
前払年金費用	505,299	637,419
投資その他の資産合計	808,836	995,780
固定資産合計	1,668,843	1,777,440
資産合計	13,695,236	15,034,918

		(単位:千円)
	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金	2,114,281	2,907,550
未払金	1,123,545	1,300,651
未払手数料	719,561	795,489
その他未払金	403,984	505,162
未払費用	46,646	49,264
未払法人税等	196,044	271,760
未払消費税等	116,556	117,525
賞与引当金	196,498	214,264
前受収益	4,400	4,400
流動負債合計	3,797,972	4,865,416
固定負債
資産除去債務	229,506	229,997
繰延税金負債	28,269	58,368
固定負債合計	257,775	288,366
負債合計	4,055,748	5,153,783
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
資本剰余金
資本準備金	660,443	660,443
その他資本剰余金	2,854,339	2,854,339
資本剰余金合計	3,514,783	3,514,783
利益剰余金
利益準備金	83,040	83,040
その他利益剰余金
別途積立金	3,092,001	3,092,001
繰越利益剰余金	1,949,722	2,191,297
利益剰余金合計	5,124,763	5,366,338
株主資本合計	9,639,547	9,881,122
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	△59	13
評価・換算差額等合計	△59	13
純資産合計	9,639,487	9,881,135
負債・純資産合計	13,695,236	15,034,918

2026/07/09 9:00

#46 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則に従って時価により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されます。

2026/07/09 9:00

#47 運用体制（連結）

(3)【運用体制】
当ファンドの運用体制は以下の通りです。

2026/07/09 9:00

#48 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2026年4月30日現在の運用状況です。
※投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/07/09 9:00

#49 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">第1 有価証券明細表

2026/07/09 9:00

#50 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" width="628" height="833" alt="">2026/07/09 9:00

#51 （参考）マザーファンド、財務諸表

明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

2026/07/09 9:00