負債

有報情報

#1 投資方針（連結）

イ.投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的
ロ.信託財産の資産または負債にかかる価格変動および金利変動により生じるリスク(市場金利の変動、経済事情の変化その他の要因による利益または損失の増加または減少の生じるおそれをいいます。)を減じる目的
⑤ 市況動向、資産規模等によっては、上記の運用を行なえないことがあります。

2020/10/02 9:21

#2 投資状況（連結）

e border="0" style="width:446.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2020年7月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
	内 日本	5,339,834,716,830	99.75
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		13,452,339,891	0.25
純資産総額		5,353,287,056,721	100.00

e border="0" style="width:444.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株式5,339,834,716,83099.75内 日本5,339,834,716,83099.75コール・ローン、その他の資産(負債控除後)13,452,339,8910.25純資産総額5,353,287,056,721100.00e border="0" style="width:446.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況e border="0" style="width:444.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株価指数先物取引(買建)13,543,325,0000.25内 日本13,543,325,0000.25e border="0" style="width:445.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2020/10/02 9:21

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

6.連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
(未適用の会計基準等)

2020/10/02 9:21

#4 純資産額計算書（連結）

e border="0" style="width:446.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2020年7月31日

Ⅰ 資産総額	6,623,470,294,276円
Ⅱ 負債総額	1,270,183,237,555円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	5,353,287,056,721円

e border="0" style="width:305.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額6,623,470,294,276円Ⅱ 負債総額1,270,183,237,555円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)5,353,287,056,721円Ⅳ 発行済数量3,434,290,444口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1,558.8円

2020/10/02 9:21

#5 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)資産の部流動資産現金・預金28,4892,741有価証券55422,167前払費用214205未収委託者報酬11,46810,847未収収益9863その他5662流動資産計40,88236,088固定資産有形固定資産※1206※1217建物107器具備品195209無形固定資産2,8212,362ソフトウェア2,8042,028ソフトウェア仮勘定17333投資その他の資産12,79915,844投資有価証券8,4939,153関係会社株式1,8363,972出資金183183長期差入保証金1,0701,069繰延税金資産1,1831,431その他3133固定資産計15,82718,424資産合計56,70954,512

													(単位:百万円)
							前事業年度 (2019年3月31日)					当事業年度 (2020年3月31日)
	負債の部
		流動負債
			預り金						75					69
			流動負債計						14,070					13,414
		固定負債
			退職給付引当金						2,389					2,574
		純資産合計							40,142					38,430
	負債・純資産合計								56,709					54,512

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)負債の部流動負債預り金7569未払金8,5487,573未払収益分配金1514未払償還金4039未払手数料4,6103,988その他未払金※23,882※23,530未払費用3,7353,830未払法人税等726656未払消費税等255590賞与引当金725688その他25流動負債計14,07013,414固定負債退職給付引当金2,3892,574役員退職慰労引当金10388その他25固定負債計2,4962,667負債合計16,56716,082純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,05211,749利益剰余金合計13,42612,123株主資本合計40,09638,793評価・換算差額等その他有価証券評価差額金46△363評価・換算差額等合計46△363純資産合計40,14238,430負債・純資産合計56,70954,512

2020/10/02 9:21

#6 資産の評価（連結）

基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した10口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
(注)主要な投資対象資産の評価方法の概要

2020/10/02 9:21