半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成27年11月20日-平成28年11月21日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成27年11月20日 至 平成28年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成27年11月19日現在	当中間計算期間末 平成28年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	238,172,451円	282,507,491円
期中追加設定元本額	71,651,215円	51,701,501円
期中一部解約元本額	27,316,175円	19,135,147円
2.受益権の総数	282,507,491口	315,073,845口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 平成27年11月20日 至 平成28年5月19日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成28年5月19日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成27年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成28年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成27年11月19日現在	当中間計算期間末 平成28年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0885円	1.1477円
「1口=1円(10,000口=10,885円)」	「1口=1円(10,000口=11,477円)」

<参考>当ファンドは、「年金日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

年金日本債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成27年11月19日現在	平成28年5月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		403,241,007	147,893,138
国債証券		9,981,475,600	10,480,170,500
地方債証券		601,564,800	837,614,800
特殊債券		382,865,228	277,727,459
社債券		3,124,253,280	2,852,523,480
未収入金		250,398,000	50,332,300
未収利息		31,614,506	29,474,221
前払費用		7,868,942	4,506,666
流動資産合計		14,783,281,363	14,680,242,564
資産合計		14,783,281,363	14,680,242,564
負債の部
流動負債
未払金		500,000,000	81,996,000
未払解約金		33,601,383	15,835,545
その他未払費用		-	53
流動負債合計		533,601,383	97,831,598
負債合計		533,601,383	97,831,598
純資産の部
元本等
元本		12,032,337,124	11,642,377,928
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,217,342,856	2,940,033,038
元本等合計		14,249,679,980	14,582,410,966
純資産合計		14,249,679,980	14,582,410,966
負債純資産合計		14,783,281,363	14,680,242,564

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成27年11月20日 至 平成28年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成27年11月19日現在	平成28年5月19日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	12,661,527,617円	12,032,337,124円
期中追加設定元本額	4,607,061,369円	469,409,454円
期中一部解約元本額	5,236,251,862円	859,368,650円
元本の内訳
大和住銀DC日本債券ファンド	260,419,690円	289,542,900円
大和住銀DC年金設計ファンド30	1,529,106,572円	1,567,472,083円
大和住銀DC年金設計ファンド50	2,175,696,462円	1,967,789,328円
大和住銀DC年金設計ファンド70	769,152,470円	785,810,817円
大和住銀年金専用日本債券F-1(適格機関投資家限定)	5,721,894,408円	5,640,770,336円
大和住銀日本債券ファンドVA(適格機関投資家限定)	1,115,906,249円	993,245,861円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	26,879,237円	25,261,966円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	33,169,191円	29,988,979円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	6,622,133円	6,764,105円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	383,041,552円	326,732,067円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	10,449,160円	8,999,486円
合計	12,032,337,124円	11,642,377,928円
2.受益権の総数	12,032,337,124口	11,642,377,928口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成28年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(平成27年11月19日現在)
該当事項はありません。
(平成28年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

平成27年11月19日現在	平成28年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1843円	1.2525円
「1口=1円(10,000口=11,843円)」	「1口=1円(10,000口=12,525円)」