半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成28年11月22日-平成29年11月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成28年11月22日 至 平成29年5月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成28年11月22日から平成29年5月21日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成28年11月21日現在	当中間計算期間末 平成29年5月21日現在
1.元本状況
期首元本額	282,507,491円	352,193,124円
期中追加設定元本額	120,365,024円	104,759,182円
期中一部解約元本額	50,679,391円	83,641,717円
2.受益権の総数	352,193,124口	373,310,589口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 平成27年11月20日 至 平成28年5月19日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 平成28年11月22日 至 平成29年5月21日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成29年5月21日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成28年11月21日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成29年5月21日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成28年11月21日現在	当中間計算期間末 平成29年5月21日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1320円	1.1290円
「1口=1円(10,000口=11,320円)」	「1口=1円(10,000口=11,290円)」

<参考>当ファンドは、「年金日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

年金日本債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成28年11月21日現在	平成29年5月21日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		162,251,866	1,442,915,064
国債証券		9,654,203,600	8,441,661,550
地方債証券		419,707,800	-
特殊債券		645,438,753	200,383,542
社債券		2,898,506,160	5,420,490,600
派生商品評価勘定		2,216,976	-
未収入金		861,816,700	313,000,000
未収利息		29,096,747	21,862,805
前払金		-	360,000
前払費用		2,034,974	4,828,617
差入委託証拠金		1,440,000	3,780,000
流動資産合計		14,676,713,576	15,849,282,178
資産合計		14,676,713,576	15,849,282,178
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	9,072
前受金		2,480,000	-
未払金		822,907,100	686,157,000
未払解約金		921,339	7,665,410
未払利息		-	6,574
その他未払費用		33	-
流動負債合計		826,308,472	693,838,056
負債合計		826,308,472	693,838,056
純資産の部
元本等
元本		11,182,441,912	12,240,993,704
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,667,963,192	2,914,450,418
元本等合計		13,850,405,104	15,155,444,122
純資産合計		13,850,405,104	15,155,444,122
負債純資産合計		14,676,713,576	15,849,282,178

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成28年11月22日 至 平成29年5月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成28年11月21日現在	平成29年5月21日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	12,032,337,124円	11,182,441,912円
期中追加設定元本額	1,170,933,527円	1,593,912,710円
期中一部解約元本額	2,020,828,739円	535,360,918円
元本の内訳
大和住銀DC日本債券ファンド	322,662,174円	341,607,450円
大和住銀DC年金設計ファンド30	1,469,338,311円	1,576,470,259円
大和住銀DC年金設計ファンド50	1,995,088,027円	2,248,083,163円
大和住銀DC年金設計ファンド70	795,704,148円	934,715,571円
大和住銀年金専用日本債券F-1(適格機関投資家限定)	5,376,674,425円	5,972,435,244円
大和住銀日本債券ファンドVA(適格機関投資家限定)	840,295,721円	763,420,356円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	26,164,739円	28,802,085円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	30,047,482円	33,691,009円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	6,907,990円	6,943,302円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	312,764,443円	329,743,925円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	6,794,452円	5,081,340円
合計	11,182,441,912円	12,240,993,704円
2.受益権の総数	11,182,441,912口	12,240,993,704口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成29年5月21日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	平成28年11月21日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	売建
	長期国債先物	303,076,976	-	300,860,000	2,216,976
合計		-	-	300,860,000	2,216,976

区分	種類	平成29年5月21日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	長期国債先物	903,789,072	-	903,780,000	△9,072
合計		-	-	903,780,000	△9,072

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)

平成28年11月21日現在	平成29年5月21日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.2386円	1.2381円
「1口=1円(10,000口=12,386円)」	「1口=1円(10,000口=12,381円)」