半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年6月21日-令和2年6月22日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分	当中間計算期間 自 2019年 6月21日 至 2019年12月20日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区 分		前期 2019年 6月20日現在	当中間計算期間末 2019年12月20日現在
1.※1	期首元本額	10,909,834,652円	11,168,763,706円
	期中追加設定元本額	2,195,161,064円	954,920,998円
	期中一部解約元本額	1,936,232,010円	1,132,224,093円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	11,168,763,706口	10,991,460,611口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2018年 6月21日 至 2018年12月20日	当中間計算期間 自 2019年 6月21日 至 2019年12月20日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		前期  2019年 6月20日現在	当中間計算期間末  2019年12月20日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2019年 6月20日現在		当中間計算期間末 2019年12月20日現在
1口当たり純資産額	1.8718円	1口当たり純資産額	2.0968円
(1万口当たり純資産額	18,718円)	(1万口当たり純資産額	20,968円)

 
(ご参考)
 
当ファンドは、「TMA日本株TOPIXマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本株TOPIXマザーファンド」の状況

 
(1) 貸借対照表

		2019年 6月20日現在	2019年12月20日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,281,580,435	2,290,612,780
株式	※2	36,032,414,510	30,808,209,700
派生商品評価勘定		―	13,513,500
未収配当金		258,965,957	3,902,450
前払金		11,925,000	―
流動資産合計		38,584,885,902	33,116,238,430
資産合計		38,584,885,902	33,116,238,430
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		5,175,000	3,152,500
前受金		―	20,308,500
未払解約金		237,943,936	157,271,311
未払利息		5,131	4,542
流動負債合計		243,124,067	180,736,853
負債合計		243,124,067	180,736,853
純資産の部
元本等
元本	※1	29,907,678,072	22,865,186,892
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		8,434,083,763	10,070,314,685
元本等合計		38,341,761,835	32,935,501,577
純資産合計		38,341,761,835	32,935,501,577
負債純資産合計		38,584,885,902	33,116,238,430

 
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		自 2019年 6月21日 至 2019年12月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び 評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区 分		2019年 6月20日現在	2019年12月20日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	36,672,998,982円	29,907,678,072円
	同期中における追加設定元本額	15,701,509,228円	3,208,905,233円
	同期中における一部解約元本額	22,466,830,138円	10,251,396,413円
	同中間期末における元本額	29,907,678,072円	22,865,186,892円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09 <適格機関投資家限定>	186,466,560円	174,234,710円
	円資産バランスファンド2019-05 <適格機関投資家限定>	708,860,454円	598,730,989円
	円資産バランスファンド2019-09 <適格機関投資家限定>	―円	484,736,551円
	円資産バランスファンド2019-12 <適格機関投資家限定>	―円	672,628,404円
	東京海上日本株TOPIXファンド	276,135,165円	241,292,614円
	東京海上セレクション・日本株 TOPIX	16,307,225,929円	16,000,067,430円
	LPS4資産分散ファンド(慎重型)	5,773,824円	6,046,823円
	LPS4資産分散ファンド (安定重視型)	10,989,611円	12,099,929円
	LPS4資産分散ファンド (バランス型)	35,264,324円	35,438,678円
	LPS4資産分散ファンド (成長重視型)	47,202,705円	44,688,980円
	LPS4資産分散ファンド(積極型)	54,445,672円	50,977,389円
	東京海上・円資産インデックス バランスファンド	2,004,785円	4,780,679円
	東京海上ターゲット・イヤー・ ファンド2035	―円	227,618円
	東京海上ターゲット・イヤー・ ファンド2045	―円	235,278円
	東京海上ターゲット・イヤー・ ファンド2055	―円	250,654円
	東京海上ターゲット・イヤー・ ファンド2065	―円	258,373円
	TMA日本株式インデックスVA <適格機関投資家限定>	252,518,899円	304,960,540円
	TMA世界バランスファンド35VA <適格機関投資家限定>	81,744,465円	5,447,913円
	東京海上・世界インデックス・ バランス40<適格機関投資家限定>	35,800,160円	56,952,020円
	東京海上・世界インデックス・ バランス60<適格機関投資家限定>	248,131,325円	389,094,083円
	東京海上・TOPIXインデックスファンド<適格機関投資家限定>	11,655,114,194円	3,782,037,237円
	計	29,907,678,072円	22,865,186,892円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	29,907,678,072口	22,865,186,892口
3.※2	担保資産	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。   株式 800,145,000円	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。   株式 721,840,000円

(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注2)3.については、決算日現在の代用有価証券の時価額を記載
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		2019年 6月20日現在	2019年12月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 株式関連
(2019年6月20日現在)

					(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,335,425,000	―	2,330,250,000	△5,175,000
	東証株価指数先物	2,335,425,000	―	2,330,250,000	△5,175,000
	合計	2,335,425,000	―	2,330,250,000	△5,175,000

 
(2019年12月20日現在)

					(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,129,851,500	―	2,140,240,000	10,388,500
	東証株価指数先物	2,129,851,500	―	2,140,240,000	10,388,500
	合計	2,129,851,500	―	2,140,240,000	10,388,500

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2019年 6月20日現在		2019年12月20日現在
1口当たり純資産額	1.2820円	1口当たり純資産額	1.4404円
(1万口当たり純資産額	12,820円)	(1万口当たり純資産額	14,404円)