半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年6月22日-令和4年6月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2021年 6月22日 至 2021年12月21日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2021年 6月21日現在	当中間計算期間末 2021年12月21日現在
1.※1	期首元本額	10,987,127,059円	10,682,113,091円
	期中追加設定元本額	1,920,672,417円	1,106,613,574円
	期中一部解約元本額	2,225,686,385円	880,998,239円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	10,682,113,091口	10,907,728,426口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2020年 6月23日 至 2020年12月22日	当中間計算期間 自 2021年 6月22日 至 2021年12月21日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2021年 6月21日現在	当中間計算期間末 2021年12月21日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2021年 6月21日現在		当中間計算期間末 2021年12月21日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.3669円 23,669円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.4778円 24,778円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本株TOPIXマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本株TOPIXマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2021年 6月21日現在	2021年12月21日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,101,780,295	2,319,397,877
株式	※2	37,227,636,700	40,806,485,730
未収配当金		198,164,489	3,181,450
前払金		17,697,500	12,035,000
流動資産合計		39,545,278,984	43,141,100,057
資産合計		39,545,278,984	43,141,100,057
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		65,269,600	1,905,400
未払金		―	2,058,000
未払解約金		87,523,431	1,727,634,997
未払利息		1,997	2,848
流動負債合計		152,795,028	1,731,601,245
負債合計		152,795,028	1,731,601,245
純資産の部
元本等
元本	※1	24,083,433,879	24,164,367,098
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		15,309,050,077	17,245,131,714
元本等合計		39,392,483,956	41,409,498,812
純資産合計		39,392,483,956	41,409,498,812
負債純資産合計		39,545,278,984	43,141,100,057

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2021年 6月22日 至 2021年12月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2021年 6月21日現在	2021年12月21日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	21,910,325,926円	24,083,433,879円
	同期中における追加設定元本額	14,515,077,219円	4,033,517,186円
	同期中における一部解約元本額	12,341,969,266円	3,952,583,967円
	同中間期末における元本額	24,083,433,879円	24,164,367,098円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	107,026,499円	97,798,257円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	371,256,017円	357,194,107円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	268,817,509円	263,755,379円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	369,366,104円	362,419,262円
	東京海上セレクション・日本株TOPIX	15,457,389,113円	15,771,340,926円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	7,732,114円	10,918,313円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	70,352,669円	130,077,791円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	34,347,610円	65,683,750円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	20,673,612円	44,697,138円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	50,346,152円	96,348,555円
	TMA日本株式インデックスVA<適格機関投資家限定>	535,245,422円	598,487,001円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	155,680,608円	189,277,560円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	1,035,235,645円	1,257,767,318円
	東京海上・TOPIXインデックスファンド<適格機関投資家限定>	5,379,384,381円	4,650,839,011円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	220,288,608円	223,547,399円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	291,816円	44,215,331円
	計	24,083,433,879円	24,164,367,098円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	24,083,433,879口	24,164,367,098口
3.※2	担保資産	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 850,520,000円	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 808,050,000円

(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注2)3.については、決算日現在の代用有価証券の時価額を記載
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2021年 6月21日現在	2021年12月21日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2021年6月21日現在)

				(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,269,257,500	―	2,204,000,000	△65,257,500
	東証株価指数先物	2,269,257,500	―	2,204,000,000	△65,257,500
合 計		2,269,257,500	―	2,204,000,000	△65,257,500

 
(2021年12月21日現在)

				(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	277,340,000	―	275,450,000	△1,890,000
	東証株価指数先物	277,340,000	―	275,450,000	△1,890,000
合 計		277,340,000	―	275,450,000	△1,890,000

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2021年 6月21日現在		2021年12月21日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.6357円 16,357円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.7137円 17,137円)