半期報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2024/06/21-2025/06/20)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2024年 6月21日 至 2024年12月20日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2024年 6月20日現在	当中間計算期間末 2024年12月20日現在
1.※1	期首元本額	11,722,733,704円	12,739,182,725円
	期中追加設定元本額	3,009,570,883円	1,471,361,519円
	期中一部解約元本額	1,993,121,862円	1,205,084,166円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	12,739,182,725口	13,005,460,078口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2023年 6月21日 至 2023年12月20日	当中間計算期間 自 2024年 6月21日 至 2024年12月20日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2024年 6月20日現在	当中間計算期間末 2024年12月20日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に 関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2024年 6月20日現在		当中間計算期間末 2024年12月20日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	3.6543円 36,543円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	3.6640円 36,640円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本株TOPIXマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本株TOPIXマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2024年 6月20日現在	2024年12月20日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		3,290,960,742	3,882,710,880
株式	※2	66,380,163,700	70,448,948,160
未収配当金		363,903,029	7,663,235
未収利息		6,134	23,100
前払金		34,038,000	25,987,500
流動資産合計		70,069,071,605	74,365,332,875
資産合計		70,069,071,605	74,365,332,875
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		38,378,000	61,762,500
未払解約金		138,993,965	111,027,036
流動負債合計		177,371,965	172,789,536
負債合計		177,371,965	172,789,536
純資産の部
元本等
元本	※1	27,550,518,086	29,145,841,078
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		42,341,181,554	45,046,702,261
元本等合計		69,891,699,640	74,192,543,339
純資産合計		69,891,699,640	74,192,543,339
負債純資産合計		70,069,071,605	74,365,332,875

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2024年 6月21日 至 2024年12月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2024年 6月20日現在	2024年12月20日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	24,391,201,007円	27,550,518,086円
	同期中における追加設定元本額	9,187,626,707円	4,958,138,443円
	同期中における一部解約元本額	6,028,309,628円	3,362,815,451円
	同中間期末における元本額	27,550,518,086円	29,145,841,078円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	15,881,702円	20,737,401円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	116,628,003円	143,003,536円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	91,306,000円	111,992,700円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	116,944,230円	152,682,894円
	東京海上セレクション・日本株TOPIX	18,350,162,964円	18,719,327,424円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	7,228,514円	12,292,219円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	531,784,249円	627,439,487円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	313,355,855円	383,280,439円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	205,071,054円	247,708,556円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	326,572,652円	386,229,959円
	TMA日本株式インデックスVA<適格機関投資家限定>	1,162,555,986円	1,307,058,996円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	292,488,945円	321,315,494円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	2,117,352,133円	2,351,804,800円
	東京海上・TOPIXインデックスファンド<適格機関投資家限定>	3,656,827,842円	4,062,161,948円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	72,709,644円	94,893,137円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	173,648,313円	203,912,088円
	計	27,550,518,086円	29,145,841,078円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	27,550,518,086口	29,145,841,078口
3.※2	担保資産	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 1,389,300,000円	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 1,363,350,000円

(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注2)3.については、決算日現在の代用有価証券の時価額を記載
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2024年 6月20日現在	2024年12月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に 関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2024年6月20日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,417,378,000	―	3,379,000,000	△38,378,000
	東証株価指数先物	3,417,378,000	―	3,379,000,000	△38,378,000
合 計		3,417,378,000	―	3,379,000,000	△38,378,000

 
(2024年12月20日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,709,462,500	―	3,647,700,000	△61,762,500
	東証株価指数先物	3,709,462,500	―	3,647,700,000	△61,762,500
合 計		3,709,462,500	―	3,647,700,000	△61,762,500

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2024年 6月20日現在		2024年12月20日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.5369円 25,369円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.5456円 25,456円)