半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年12月16日-令和4年12月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第22期中間計算期間 自 2021年12月16日 至 2022年6月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第21期 (2021年12月15日現在)	第22期中間計算期間 (2022年6月15日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	289,715,681口	291,555,613口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.1071円 (1万口当たりの純資産額21,071円)	1口当たり純資産額 1.9651円 (1万口当たりの純資産額19,651円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第22期中間計算期間 (2022年6月15日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第21期 (2021年12月15日現在)	第22期中間計算期間 (2022年6月15日現在)
期首元本額	300,749,028円	289,715,681円
期中追加設定元本額	54,723,823円	18,643,162円
期中一部解約元本額	65,757,170円	16,803,230円

(参考)
三井住友・DC国内株式アクティブSは、「国内株式マザーファンド(A号)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
国内株式マザーファンド(A号)
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2021年12月15日現在)	(2022年6月15日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	804,525	533,908
コール・ローン	27,498,998	20,043,577
株式	1,050,615,040	968,428,870
未収入金	10,106,507	5,279,309
未収配当金	364,600	11,232,000
流動資産合計	1,089,389,670	1,005,517,664
資産合計	1,089,389,670	1,005,517,664
負債の部
流動負債
未払金	9,759,509	5,403,709
未払解約金	2,813,408	-
その他未払費用	33	26
流動負債合計	12,572,950	5,403,735
負債合計	12,572,950	5,403,735
純資産の部
元本等
元本	658,063,858	650,498,246
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	418,752,862	349,615,683
元本等合計	1,076,816,720	1,000,113,929
純資産合計	1,076,816,720	1,000,113,929
負債純資産合計	1,089,389,670	1,005,517,664

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2021年12月16日 至 2022年6月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2021年12月15日現在)	(2022年6月15日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	658,063,858口	650,498,246口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.6363円 (1万口当たりの純資産額16,363円)	1口当たり純資産額 1.5375円 (1万口当たりの純資産額15,375円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年6月15日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2021年12月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	739,340,664円
同期中における追加設定元本額	139,857,934円
同期中における一部解約元本額	221,134,740円
2021年12月15日現在の元本の内訳
三井住友・DCバランスファンド(安定型)	28,344,721円
三井住友・DCバランスファンド(安定成長型)	137,557,269円
三井住友・DCバランスファンド(成長型)	101,823,814円
三井住友・DC国内株式アクティブS	375,715,013円
SMAM・バランスファンドVA安定型(適格機関投資家専用)	12,770,797円
SMAM・バランスファンドVA株40型(適格機関投資家専用)	627,215円
SMAM・バランスファンドVA株60型(適格機関投資家専用)	477,243円
SMAM・バランスファンドVA株80型(適格機関投資家専用)	747,786円
合 計	658,063,858円

(2022年6月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	658,063,858円
同期中における追加設定元本額	57,158,347円
同期中における一部解約元本額	64,723,959円
2022年6月15日現在の元本の内訳
三井住友・DCバランスファンド(安定型)	26,215,336円
三井住友・DCバランスファンド(安定成長型)	131,718,242円
三井住友・DCバランスファンド(成長型)	102,488,070円
三井住友・DC国内株式アクティブS	375,367,277円
SMAM・バランスファンドVA安定型(適格機関投資家専用)	12,949,816円
SMAM・バランスファンドVA株40型(適格機関投資家専用)	636,696円
SMAM・バランスファンドVA株60型(適格機関投資家専用)	443,567円
SMAM・バランスファンドVA株80型(適格機関投資家専用)	679,242円
合 計	650,498,246円