半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2022/12/16-2023/12/15)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第23期中間計算期間 自 2022年12月16日 至 2023年6月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第22期 (2022年12月15日現在)	第23期中間計算期間 (2023年6月15日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	290,572,727口	286,098,274口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.0220円 (1万口当たりの純資産額20,220円)	1口当たり純資産額 2.3681円 (1万口当たりの純資産額23,681円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第23期中間計算期間 (2023年6月15日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第22期 (2022年12月15日現在)	第23期中間計算期間 (2023年6月15日現在)
期首元本額	289,715,681円	290,572,727円
期中追加設定元本額	36,672,062円	19,617,654円
期中一部解約元本額	35,815,016円	24,092,107円

(参考)
三井住友・DC国内株式アクティブSは、「国内株式マザーファンド(A号)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
国内株式マザーファンド(A号)
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年12月15日現在)	(2023年6月15日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	523,580	553,883
コール・ローン	17,755,918	18,089,221
株式	1,038,988,200	1,172,481,950
未収入金	-	15,728,272
未収配当金	245,250	8,684,692
流動資産合計	1,057,512,948	1,215,538,018
資産合計	1,057,512,948	1,215,538,018
負債の部
流動負債
未払金	-	16,191,431
未払解約金	20,676	6,391,688
その他未払費用	61	14
流動負債合計	20,737	22,583,133
負債合計	20,737	22,583,133
純資産の部
元本等
元本	663,608,255	635,145,172
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	393,883,956	557,809,713
元本等合計	1,057,492,211	1,192,954,885
純資産合計	1,057,492,211	1,192,954,885
負債純資産合計	1,057,512,948	1,215,538,018

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年12月16日 至 2023年6月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年12月15日現在)	(2023年6月15日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	663,608,255口	635,145,172口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.5935円 (1万口当たりの純資産額15,935円)	1口当たり純資産額 1.8782円 (1万口当たりの純資産額18,782円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年6月15日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2022年12月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	658,063,858円
同期中における追加設定元本額	105,463,178円
同期中における一部解約元本額	99,918,781円
2022年12月15日現在の元本の内訳
三井住友・DCバランスファンド(安定型)	28,329,523円
三井住友・DCバランスファンド(安定成長型)	144,770,029円
三井住友・DCバランスファンド(成長型)	105,689,429円
三井住友・DC国内株式アクティブS	371,344,869円
SMAM・バランスファンドVA安定型(適格機関投資家専用)	11,672,288円
SMAM・バランスファンドVA株40型(適格機関投資家専用)	650,900円
SMAM・バランスファンドVA株60型(適格機関投資家専用)	455,834円
SMAM・バランスファンドVA株80型(適格機関投資家専用)	695,383円
合 計	663,608,255円

(2023年6月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	663,608,255円
同期中における追加設定元本額	38,268,040円
同期中における一部解約元本額	66,731,123円
2023年6月15日現在の元本の内訳
三井住友・DCバランスファンド(安定型)	26,040,775円
三井住友・DCバランスファンド(安定成長型)	132,166,346円
三井住友・DCバランスファンド(成長型)	103,373,550円
三井住友・DC国内株式アクティブS	362,980,634円
SMAM・バランスファンドVA安定型(適格機関投資家専用)	9,676,710円
SMAM・バランスファンドVA株40型(適格機関投資家専用)	612,278円
SMAM・バランスファンドVA株60型(適格機関投資家専用)	114,744円
SMAM・バランスファンドVA株80型(適格機関投資家専用)	180,135円
合 計	635,145,172円