有報情報

#1 分配方針（連結）

3)留保益の運用方針
留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。

2023/08/25 9:04

#2 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
<基準価額の主な変動要因>各ファンドは、値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動リスクもあります。)に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。これらの運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
また、投資信託は預貯金と異なります。

2023/08/25 9:04

#3 投資制限（連結）

⑫スワップ取引の運用指図・目的・範囲(各約款第22条)
1)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利、または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をすることができます。
2)スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。

2023/08/25 9:04

#4 投資方針（連結）

5)信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、国内において行われる通貨に係る先物取引、通貨に係る選択権取引ならびに外国の市場における通貨に係る先物取引、通貨に係る先物オプション取引を行うことができます。また有価証券等の価格変動リスクを回避するため、国内において行われる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利に係る先物取引および金利に係るオプション取引ならびに外国の市場における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利に係る先物取引および金利に係るオプション取引と類似の取引(以下「有価証券先物取引等」といいます。)を行うことができます。
6)信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことができます。
7)信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことができます。

2023/08/25 9:04

#5 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

項目			第21期2022年5月25日現在	第22期2023年5月25日現在
1.		期首元本額	8,053,190,123円	8,026,044,590円
		期中追加設定元本額	1,076,133,721円	916,721,875円
		期中一部解約元本額	1,103,279,254円	833,091,424円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2023/08/25 9:04

#6 申込（販売）手続等（連結）

申込単位
各ファンドにつき、1円以上1円単位(当初元本1口=1円)
※収益分配金を再投資する場合は、1口単位となります。

2023/08/25 9:04

#7 課税上の取扱い（連結）

○法人の受益者に対する課税
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額については、15.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。))の税率による源泉徴収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。

2023/08/25 9:04

#8 附属明細表（連結）

貸借対照表

(単位:円)
純資産の部
元本等
元本	6,968,538,434
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	21,437,069,562
元本等合計	28,405,607,996
純資産合計	28,405,607,996

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2023/08/25 9:04