資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および先物・オプション取引などに要する費用。
② 信託財産の財務諸表の監査に要する費用(日々、計上されます。)。
③ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、外貨建資産の保管などに要する費用、解約に伴なう支払資金の手当てなどを目的とした借入金の利息および受託会社の立て替えた立替金の利息。
<投資対象とするマザーファンドに係る費用>・組入有価証券の売買時の売買委託手数料
・信託事務の処理に要する諸費用
・信託財産に関する租税 など
※監査費用は、監査法人などに支払うファンドの監査に係る費用です。
*監査費用、売買委託手数料などは、保有期間や運用の状況などに応じて異なり、あらかじめ見積もることができないため、表示することができません。
投資家の皆様にご負担いただく手数料などの合計額については、保有期間や運用の状況などに応じて異なりますので、表示することができません。2022/07/25 9:04

#2 その他の関係法人の概況（連結）

(3)投資顧問会社

名 称	資本金の額(2021年3月末現在)	事業の内容
日興アセットマネジメント ヨーロッパ リミテッド	230万ポンド	資産運用に関する業務を営んでいます。

2【関係業務の概要】
(1)受託会社

2022/07/25 9:04

#3 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2022/07/25 9:04

#4 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

◇海外
目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
◇債券

2022/07/25 9:04

#5 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

・委託会社の運用する、2022年4月末現在の投資信託などは次の通りです。

種 類			ファンド本数	純資産額(単位:億円)
投資信託総合計			876	240,218
	株式投資信託		808	205,444
		単位型	306	10,774
		追加型	502	194,669
	公社債投資信託		68	34,774
		単位型	55	1,811
		追加型	13	32,962

2022/07/25 9:04

#6 信託報酬等（連結）

① 信託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年1.32%(税抜1.2%)の率を乗じて得た額とします。
② 信託報酬の配分

2022/07/25 9:04

#7 委託会社等の概況（連結）

1.投資委員会にて、国内外の経済見通し、市況見通しおよび資産配分の基本方針を決定します。
2.各運用部門は、投資委員会の決定に基づき、個別資産および資産配分戦略に係る具体的な運用方針を策定します。
3.各運用部門のファンドマネージャーは、上記方針を受け、個別ファンドのガイドラインおよびそれぞれの運用方針に沿って、ポートフォリオを構築・管理します。

2022/07/25 9:04

#8 投資リスク（連結）

③ 信用リスク
・一般に公社債および短期金融資産の発行体にデフォルト(債務不履行)が生じた場合またはそれが予想される場合には、公社債および短期金融資産の価格が下落(価格がゼロになることもあります。)し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。また、実際にデフォルトが生じた場合、投資した資金が回収できないリスクが高い確率で発生します。
・格付を有する債券については、当該格付の変更に伴ない価格が下落するリスクもあります。

2022/07/25 9:04

#9 投資制限（連結）

2)投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引所が開設する市場に上場(金融商品取引所が開設する市場に準ずる市場等において取引されている場合を含みます。)されている株式等の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
3)外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
4)信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの指図をすることができます。信用取引の指図は、当該売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。

2022/07/25 9:04

#10 投資対象（連結）

<年金積立 インターナショナル・ボンド・ファンド>「ベスト・バランス/海外債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象とします。
① 投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)有価証券

2022/07/25 9:04

#11 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	528,154,211	97.39
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	14,155,895	2.61
合計(純資産総額)		542,310,106	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本528,154,21197.39コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―14,155,8952.61合計(純資産総額)542,310,106100.00

2022/07/25 9:04

#12 換金（解約）手続等（連結）

1口当たりの手取額は、解約価額に基づいて計算された金額となります。
※確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会が委託する事務委託先金融機関でない場合、解約価額から解約に係る所定の税金が差し引かれます。
※税法または確定拠出年金法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。

2022/07/25 9:04

#13 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:百万円)

		第62期(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)		第63期(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
退職金		10		169
固定資産減価償却費		138		172
福利費		1,084		1,171

(単位:百万円)

		第62期(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)		第63期(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
投資有価証券評価損		5		-
固定資産処分損		0		0
役員退職一時金		125		-

2022/07/25 9:04

#14 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)

項目	第63期(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
1 資産の評価基準及び評価方法	(1) 有価証券① 子会社株式及び関連会社株式総平均法による原価法
	② その他有価証券市場価格のない株式等以外のもの時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算定)

e>項目第63期
(自 2021年4月1日

2022/07/25 9:04

#15 注記表（連結）

	第20期自 2020年 4月28日至 2021年 4月26日	第21期自 2021年 4月27日至 2022年 4月25日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

2022/07/25 9:04

#16 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第12計算期間末(2013年 4月25日)5085091.66741.6684第13計算期間末(2014年 4月25日)5435431.76631.7673第14計算期間末(2015年 4月27日)5745741.88241.8834第15計算期間末(2016年 4月25日)5375371.77921.7802第16計算期間末(2017年 4月25日)5255261.69191.6929第17計算期間末(2018年 4月25日)5285291.76111.7621第18計算期間末(2019年 4月25日)5235231.79891.7999第19計算期間末(2020年 4月27日)5335331.81981.8208第20計算期間末(2021年 4月26日)5505511.90911.9101第21計算期間末(2022年 4月25日)5445441.94601.94702021年 4月末日554―1.9197―5月末日562―1.9425―6月末日561―1.9343―7月末日561―1.9435―8月末日548―1.9402―9月末日541―1.9274―10月末日543―1.9627―11月末日538―1.9372―12月末日542―1.9470―2022年 1月末日534―1.9163―2月末日525―1.8774―3月末日542―1.9357―4月末日542―1.9363―

2022/07/25 9:04

#17 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	542,369,143	円
Ⅱ 負債総額	59,037	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	542,310,106	円
Ⅳ 発行済口数	280,070,720	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.9363	円

e border="0">Ⅰ 資産総額542,369,143円Ⅱ 負債総額59,037円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)542,310,106円Ⅳ 発行済口数280,070,720口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.9363円

2022/07/25 9:04

#18 課税上の取扱い（連結）

≪確定拠出年金の場合≫
確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会の場合、所得税および地方税はかかりません。
なお、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。

2022/07/25 9:04

#19 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:百万円)

		第62期(2021年3月31日)		第63期(2022年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金		24,698		42,427
流動資産合計		55,053		76,928
固定資産
有形固定資産
建物	※1	245	※1	244
有形固定資産合計		436		397
無形固定資産
ソフトウエア		241		335
無形固定資産合計		241		335
投資その他の資産
投資有価証券		22,903		23,969
長期差入保証金		678		652
繰延税金資産		1,845		3,678
投資その他の資産合計		51,414		50,667

(単位:百万円)

		第62期(2021年3月31日)		第63期(2022年3月31日)
負債合計		23,095		37,292
純資産の部
株主資本

2022/07/25 9:04

#20 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2022/07/25 9:04

#21 運用状況（連結）

以下の運用状況は2022年 4月28日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2022/07/25 9:04

#22 附属明細表（連結）

該当事項はありません。
当ファンドは、「ベスト・バランス/海外債券マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。

2022/07/25 9:04

#23 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

ベスト・バランス/海外債券マザーファンド
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	530,179,595	円
Ⅱ 負債総額	2,026,939	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	528,152,656	円
Ⅳ 発行済口数	199,884,272	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.6423	円

e border="0">Ⅰ 資産総額530,179,595円Ⅱ 負債総額2,026,939円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)528,152,656円Ⅳ 発行済口数199,884,272口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)2.6423円

2022/07/25 9:04

#24 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2021年 4月26日現在	2022年 4月25日現在
資産の部
流動資産
預金	14,775,263	9,933,775
負債合計	68,333,866	4,941,244
純資産の部
元本等

注記表

2022/07/25 9:04

#25 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

以下の運用状況は2022年 4月28日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況

2022/07/25 9:04