有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成26年5月20日-平成26年11月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年 5月18日が休日のため、前特定期間末日は平成26年 5月19日としております。このため、当特定期間は183日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成26年 5月19日現在				当期 平成26年11月18日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			12,088,956,306口				10,745,859,479口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			3,918,725,155円				2,500,482,435円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.6758円			一口当たり純資産額	0.7673円
		(一万口当たり純資産額)	(6,758円)			(一万口当たり純資産額)	(7,673円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年11月19日 至 平成26年 5月19日			当期 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成25年11月19日から 平成25年12月18日まで の計算期間			平成26年 5月20日から 平成26年 6月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		9,139,101円			8,109,070円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		354,518,621円			264,313,706円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		363,657,722円			272,422,776円
当ファンドの期末残存口数		12,351,692,594口			11,957,862,225口
1万口当たり収益分配対象額		294.42円			227.82円
1万口当たり分配金額		17.00円			17.00円
収益分配金金額		20,997,877円			20,328,365円
		平成25年12月19日から 平成26年 1月20日まで の計算期間			平成26年 6月19日から 平成26年 7月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		9,650,993円			5,297,255円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		337,774,541円			257,806,037円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		347,425,534円			263,103,292円
当ファンドの期末残存口数		12,172,876,086口			12,219,902,553口
1万口当たり収益分配対象額		285.41円			215.30円
1万口当たり分配金額		17.00円			17.00円
収益分配金金額		20,693,889円			20,773,834円
		平成26年 1月21日から 平成26年 2月18日まで の計算期間			平成26年 7月19日から 平成26年 8月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		5,459,953円			8,255,844円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		330,292,124円			242,539,731円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		335,752,077円			250,795,575円
当ファンドの期末残存口数		12,300,613,209口			12,226,868,219口
1万口当たり収益分配対象額		272.96円			205.12円
1万口当たり分配金額		17.00円			17.00円
収益分配金金額		20,911,042円			20,785,675円
		平成26年 2月19日から 平成26年 3月18日まで の計算期間			平成26年 8月19日から 平成26年 9月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		5,257,363円			8,444,907円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		310,789,155円			220,388,510円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		316,046,518円			228,833,417円
当ファンドの期末残存口数		12,140,577,823口			11,703,801,462口
1万口当たり収益分配対象額		260.32円			195.51円
1万口当たり分配金額		17.00円			7.00円
収益分配金金額		20,638,982円			8,192,661円
		平成26年 3月19日から 平成26年 4月18日まで の計算期間			平成26年 9月19日から 平成26年10月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		8,544,927円			5,380,774円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		290,708,169円			216,631,685円
分配準備積立金額		-円			240,316円
当ファンドの分配対象収益額		299,253,096円			222,252,775円
当ファンドの期末残存口数		11,945,258,850口			11,497,125,780口
1万口当たり収益分配対象額		250.52円			193.31円
1万口当たり分配金額		17.00円			7.00円
収益分配金金額		20,306,940円			8,047,988円
		平成26年 4月19日から 平成26年 5月19日まで の計算期間			平成26年10月21日から 平成26年11月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		5,292,980円			7,934,296円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		282,426,578円			200,324,854円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		287,719,558円			208,259,150円
当ファンドの期末残存口数		12,088,956,306口			10,745,859,479口
1万口当たり収益分配対象額		238.00円			193.80円
1万口当たり分配金額		17.00円			7.00円
収益分配金金額		20,551,225円			7,522,101円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成25年11月19日 至 平成26年 5月19日	当期 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成25年11月19日 至 平成26年 5月19日	当期 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成25年11月19日 至 平成26年 5月19日	当期 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月18日
期首元本額	13,786,114,961円	12,088,956,306円
期中追加設定元本額	1,494,664,630円	2,013,612,398円
期中解約元本額	3,191,823,285円	3,356,709,225円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成26年 5月19日現在	当期 平成26年11月18日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△57,576,024	655,736,008
合計	△57,576,024	655,736,008

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。