有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(平成28年11月19日-平成29年5月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年11月19日 至 平成29年 5月18日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成28年11月18日現在				当期 平成29年 5月18日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			12,075,706,358口				9,929,113,769口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			3,387,750,707円				2,748,303,681円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.7195円			一口当たり純資産額	0.7232円
		(一万口当たり純資産額)	(7,195円)			(一万口当たり純資産額)	(7,232円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成28年 5月19日 至 平成28年11月18日			当期 自 平成28年11月19日 至 平成29年 5月18日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成28年 5月19日から 平成28年 6月20日まで の計算期間			平成28年11月19日から 平成28年12月19日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		5,462,072円			10,796,397円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		369,741,721円			300,818,163円
分配準備積立金額		153,555,883円			193,585,616円
当ファンドの分配対象収益額		528,759,676円			505,200,176円
当ファンドの期末残存口数		14,302,614,719口			11,590,461,437口
1万口当たり収益分配対象額		369.68円			435.85円
1万口当たり分配金額		7.00円			7.00円
収益分配金金額		10,011,830円			8,113,323円
		平成28年 6月21日から 平成28年 7月19日まで の計算期間			平成28年12月20日から 平成29年 1月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		9,867,092円			5,263,865円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		361,769,911円			285,365,276円
分配準備積立金額		145,645,006円			185,863,836円
当ファンドの分配対象収益額		517,282,009円			476,492,977円
当ファンドの期末残存口数		13,990,049,051口			10,987,412,881口
1万口当たり収益分配対象額		369.74円			433.66円
1万口当たり分配金額		7.00円			7.00円
収益分配金金額		9,793,034円			7,691,189円
		平成28年 7月20日から 平成28年 8月18日まで の計算期間			平成29年 1月19日から 平成29年 2月20日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		4,828,596円			5,591,083円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		348,214,506円			275,313,116円
分配準備積立金額		139,943,597円			176,823,703円
当ファンドの分配対象収益額		492,986,699円			457,727,902円
当ファンドの期末残存口数		13,456,919,676口			10,596,776,082口
1万口当たり収益分配対象額		366.33円			431.93円
1万口当たり分配金額		7.00円			7.00円
収益分配金金額		9,419,843円			7,417,743円
		平成28年 8月19日から 平成28年 9月20日まで の計算期間			平成29年 2月21日から 平成29年 3月21日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		93,196,859円			2,882,594円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		334,659,200円			268,207,674円
分配準備積立金額		129,471,985円			170,106,532円
当ファンドの分配対象収益額		557,328,044円			441,196,800円
当ファンドの期末残存口数		12,910,568,905口			10,314,304,122口
1万口当たり収益分配対象額		431.66円			427.73円
1万口当たり分配金額		7.00円			7.00円
収益分配金金額		9,037,398円			7,220,012円
		平成28年 9月21日から 平成28年10月18日まで の計算期間			平成29年 3月22日から 平成29年 4月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		9,201,338円			2,948,103円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		326,124,319円			264,565,247円
分配準備積立金額		207,959,661円			162,824,816円
当ファンドの分配対象収益額		543,285,318円			430,338,166円
当ファンドの期末残存口数		12,575,977,914口			10,157,549,294口
1万口当たり収益分配対象額		431.99円			423.65円
1万口当たり分配金額		7.00円			7.00円
収益分配金金額		8,803,184円			7,110,284円
		平成28年10月19日から 平成28年11月18日まで の計算期間			平成29年 4月19日から 平成29年 5月18日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		10,328,127円			9,024,124円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		313,267,204円			258,714,745円
分配準備積立金額		199,955,625円			154,997,003円
当ファンドの分配対象収益額		523,550,956円			422,735,872円
当ファンドの期末残存口数		12,075,706,358口			9,929,113,769口
1万口当たり収益分配対象額		433.53円			425.74円
1万口当たり分配金額		7.00円			7.00円
収益分配金金額		8,452,994円			6,950,379円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成28年 5月19日 至 平成28年11月18日	当期 自 平成28年11月19日 至 平成29年 5月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成28年 5月19日 至 平成28年11月18日	当期 自 平成28年11月19日 至 平成29年 5月18日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成28年 5月19日 至 平成28年11月18日	当期 自 平成28年11月19日 至 平成29年 5月18日
期首元本額	14,840,998,192円	12,075,706,358円
期中追加設定元本額	94,618,153円	72,466,103円
期中解約元本額	2,859,909,987円	2,219,058,692円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成28年11月18日現在	当期 平成29年 5月18日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	511,239,044	134,912,480
合計	511,239,044	134,912,480

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。