JPM日本株・オープンの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
① 定款の変更

2022/08/19 9:13

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2022/08/19 9:13

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	前中間計算期間(自 2020年11月21日至 2021年5月20日)	当中間計算期間(自 2021年11月23日至 2022年5月22日)
営業収益
有価証券売買等損益	66,290,131	△23,892,683
営業収益合計	66,290,131	△23,892,683
営業費用
受託者報酬	255,830	257,208
委託者報酬	3,837,401	3,858,070
その他費用	51,108	51,381
営業費用合計	4,144,339	4,166,659
営業利益又は営業損失(△)	62,145,792	△28,059,342
経常利益又は経常損失(△)	62,145,792	△28,059,342
中間純利益又は中間純損失(△)	62,145,792	△28,059,342
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	2,850,659	△549,121
期首剰余金又は期首欠損金(△)	225,292,471	299,668,103
剰余金増加額又は欠損金減少額	5,235,737	5,483,733
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	5,235,737	5,483,733
剰余金減少額又は欠損金増加額	16,648,582	6,800,117
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	16,648,582	6,800,117
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	273,174,759	270,841,498

2022/08/19 9:13

#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2022/08/19 9:13

#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2022/08/19 9:13

#6 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たり分配金(円)
20期	0.0000
21期(中間期)	0.0000

2022/08/19 9:13

#7 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
20期	25.0
21期(中間期)	△5.7

2022/08/19 9:13

#8 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2022/08/19 9:13

#9 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2022年6月10日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	475,180,405	100.09
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	△435,516	△0.09
合計(純資産総額)		474,744,889	100.00

(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。

2022/08/19 9:13

#10 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第31期(自2020年4月1日至2021年3月31日)	第32期(自2021年4月1日至2022年3月31日)
営業収益
委託者報酬		11,210,022	11,638,721
運用受託報酬		9,990,252	7,817,385
業務受託報酬		1,781,474	2,379,908
その他営業収益		93,012	132,493
営業収益合計		23,074,762	21,968,508
営業費用
支払手数料		5,711,697	5,885,809
広告宣伝費		92,591	105,330
調査費		1,989,635	1,887,761
委託調査費		1,704,125	1,597,303
調査費		267,484	273,818
図書費		18,025	16,638
委託計算費		279,663	263,612
営業雑経費		202,218	182,365
通信費		12,892	8,534
印刷費		147,956	138,892
協会費		41,369	34,938
営業費用合計		8,275,806	8,324,879
一般管理費
給料		5,189,294	5,437,200
役員報酬及び賞与		282,890	325,451
給料・手当		2,896,911	2,845,134
賞与		867,658	1,166,857
賞与引当金繰入額		1,070,437	1,021,409
役員賞与引当金繰入額		71,396	78,348
福利厚生費		376,875	373,895
交際費		12,096	12,247
寄付金		16,761	10,608
旅費交通費		687	3,585
租税公課		171,713	152,691
不動産関連費用		1,071,717	1,074,147
退職給付費用		195,441	179,059
退職金		215,744	48,776
消耗器具備品費		19,208	10,588
事務委託費		246,791	214,091
関係会社等配賦経費		2,096,413	2,065,052
減価償却費		6,092	3,532
諸経費		70,894	89,441
一般管理費合計		9,689,732	9,674,918
営業利益		5,109,223	3,968,710

			(単位:千円)
		第31期(自2020年4月1日至2021年3月31日)	第32期(自2021年4月1日至2022年3月31日)
営業外収益
受取配当金	※1	352,360	24
投資有価証券売却益		268	0
受取利息	※1	8,463	5,171
為替差益		27,896	-
その他営業外収益		326	11,371
営業外収益合計		389,316	16,567
営業外費用
為替差損		-	128,721
その他営業外費用		2,756	-
営業外費用合計		2,756	128,721
経常利益		5,495,782	3,856,556
税引前当期純利益		5,495,782	3,856,556
法人税、住民税及び事業税		1,960,274	1,474,283
法人税等調整額		△427,280	△447,028
法人税等合計		1,532,993	1,027,254
当期純利益		3,962,788	2,829,301

2022/08/19 9:13

#11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第31期(自2020年4月1日 至2021年3月31日)

2022/08/19 9:13

#12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2022/08/19 9:13

#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2022年6月10日および同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

2022/08/19 9:13

#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。

2022/08/19 9:13

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
		第31期(2021年3月31日)	第32期(2022年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		18,142,958	18,159,513
前払費用		21,674	14,017
未収入金		8,485	18,237
未収委託者報酬		2,100,011	1,938,156
未収収益		2,599,647	956,791
関係会社短期貸付金		1,700,000	1,000,000
その他		4,938	14,727
流動資産合計		24,577,716	22,101,444
固定資産
有形固定資産
器具備品		21,892	21,892
器具備品減価償却累計額		△12,845	△16,377
有形固定資産計		9,046	5,514
投資その他の資産
関係会社株式		60,000	60,000
投資有価証券		192,744	2,343,640
敷金保証金		83,967	76,522
前払年金費用		150,945	189,042
繰延税金資産		393,031	891,939
その他		8,754	5,500
投資その他の資産合計		889,443	3,566,646
固定資産合計		898,490	3,572,160
資産合計		25,476,207	25,673,604

			(単位:千円)
		第31期(2021年3月31日)	第32期(2022年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金		152,810	172,706
未払金		1,657,429	3,043,065
未払手数料		969,445	900,327
その他未払金		687,983	2,142,738
未払費用		513,505	154,360
未払法人税等		1,604,718	582,160
賞与引当金		852,844	924,994
役員賞与引当金		66,485	54,793
流動負債合計		4,847,794	4,932,080
固定負債
長期未払金		230,152	259,178
賞与引当金		468,136	743,912
役員賞与引当金		132,202	128,761
固定負債合計		830,491	1,131,851
負債合計		5,678,285	6,063,932
純資産の部
株主資本
資本金		2,218,000	2,218,000
資本剰余金
資本準備金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金		33,676	33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		16,546,042	16,475,344
利益剰余金合計		16,579,718	16,509,020
株主資本合計		19,797,718	19,727,020
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		202	△117,348
評価・換算差額等合計		202	△117,348
純資産合計		19,797,921	19,609,672
負債・純資産合計		25,476,207	25,673,604

2022/08/19 9:13

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】(2022年6月末現在)

資本金の額	2,218百万円
会社が発行する株式の総数	70,000株
発行済株式総数	56,265株

2022/08/19 9:13