有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成29年12月21日-平成30年12月20日)

【提出】: 2018/09/20 9:18
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【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第16期 (2017年12月20日現在)	第17期中間計算期間 (2018年6月20日現在)
1.	受益権総口数	2,289,224,488口	2,187,477,720口
2.	1口当たり純資産額	1.6897円	1.6024円
	(1万口当たり純資産額)	(16,897円)	(16,024円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
項目		第16期中間計算期間 (自2016年12月21日至2017年6月20日)	第17期中間計算期間 (自2017年12月21日至2018年6月20日)
1.	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用	7,007,532円	6,791,521円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第16期 (2017年12月20日現在)	第17期中間計算期間 (2018年6月20日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第16期 (2017年12月20日現在)	第17期中間計算期間 (2018年6月20日現在)
期首元本額	2,405,783,846円	2,289,224,488円
期中追加設定元本額	253,147,434円	127,613,624円
期中一部解約元本額	369,706,792円	229,360,392円

<参考>

開示対象ファンド(DCニッセイ/パトナム・グローバル債券)は、「ニッセイ/パトナム・海外債券マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ/パトナム・海外債券マザーファンド」の状況

貸借対照表		(単位:円)
	(2017年12月20日現在)	(2018年6月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	351,823,702	394,972,994
金銭信託	411,744	34,822,661
コール・ローン	26,366,637	22,703,385
国債証券	8,744,636,088	8,166,778,095
地方債証券	189,036,721	153,772,024
特殊債券	991,139,499	799,271,873
社債券	722,640,042	691,506,318
派生商品評価勘定	19,313,274	48,771,703
未収入金	46,803,700	-
未収利息	77,092,124	89,762,719
前払費用	6,804,278	2,516,696
流動資産合計	11,176,067,809	10,404,878,468
資産合計	11,176,067,809	10,404,878,468
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	26,852,846	57,765,137
未払解約金	60,665,364	5,303,769
その他未払費用	121	1,387
流動負債合計	87,518,331	63,070,293
負債合計	87,518,331	63,070,293
純資産の部
元本等
元本	3,979,334,581	3,884,103,232
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	7,109,214,897	6,457,704,943
純資産合計	11,088,549,478	10,341,808,175
負債純資産合計	11,176,067,809	10,404,878,468

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2017年12月20日現在)	(2018年6月20日現在)
1.	受益権総口数	3,979,334,581口	3,884,103,232口
2.	1口当たり純資産額	2.7865円	2.6626円
	(1万口当たり純資産額)	(27,865円)	(26,626円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2017年12月20日現在)	(2018年6月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類				(2017年12月20日現在)				(2018年6月20日現在)
				契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
				契約額等 (円)	うち 1年超	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売建		2,770,117,298	-	2,757,684,273	12,433,025	3,818,530,715	-	3,816,695,738	1,834,977
			アメリカ・ドル	1,510,620,020	-	1,507,596,134	3,023,886	2,053,406,144	-	2,076,368,612	△22,962,468
			イギリス・ポンド	147,005,040	-	145,712,476	1,292,564	69,228,880	-	69,138,041	90,839
			オーストラリア・ドル	450,675,168	-	448,803,576	1,871,592	520,707,888	-	511,343,610	9,364,278
			カナダ・ドル	237,976,364	-	232,193,808	5,782,556	343,880,994	-	342,560,111	1,320,883
			スイス・フラン	35,266,437	-	35,436,002	△169,565	8,602,736	-	8,595,752	6,984
			スウェーデン・クローナ	-	-	-	-	8,990,924	-	9,012,782	△21,858
			ニュージーランド・ドル	81,293,577	-	78,840,136	2,453,441	49,706,933	-	49,008,929	698,004
			ノルウェー・クローネ	99,600,243	-	99,177,131	423,112	104,783,040	-	102,681,520	2,101,520
			ポーランド・ズロチ	12,381,495	-	12,319,335	62,160	-	-	-	-
			メキシコ・ペソ	4,785,489	-	4,514,904	270,585	11,068,785	-	10,065,972	1,002,813
			ユーロ	156,602,809	-	157,223,731	△620,922	582,105,686	-	579,110,576	2,995,110
			南アフリカ・ランド	33,910,656	-	35,867,040	△1,956,384	66,048,705	-	58,809,833	7,238,872
		買建		2,669,617,298	-	2,649,644,701	△19,972,597	3,818,530,715	-	3,807,702,304	△10,828,411
			アメリカ・ドル	1,259,497,278	-	1,254,559,919	△4,937,359	1,765,124,571	-	1,782,427,601	17,303,030
			イギリス・ポンド	-	-	-	-	126,111,457	-	123,569,245	△2,542,212
			オーストラリア・ドル	565,969,437	-	558,196,912	△7,772,525	889,424,626	-	879,245,650	△10,178,976
			カナダ・ドル	236,006,532	-	232,123,680	△3,882,852	341,349,184	-	332,417,413	△8,931,771
			シンガポール・ドル	47,256,799	-	47,178,196	△78,603	39,990,400	-	39,296,362	△694,038
			スイス・フラン	-	-	-	-	12,519,325	-	12,494,856	△24,469
			スウェーデン・クローナ	64,222,046	-	64,140,938	△81,108	-	-	-	-
			デンマーク・クローネ	11,745,768	-	11,705,400	△40,368	93,045	-	92,394	△651
			ニュージーランド・ドル	75,328,377	-	74,673,276	△655,101	-	-	-	-
			ノルウェー・クローネ	248,332,449	-	246,160,124	△2,172,325	440,812,959	-	440,884,120	71,161
			ポーランド・ズロチ	-	-	-	-	2,603,492	-	2,590,140	△13,352
			ユーロ	161,258,612	-	160,906,256	△352,356	177,384,220	-	173,845,364	△3,538,856
			南アフリカ・ランド	-	-	-	-	23,117,436	-	20,839,159	△2,278,277
合計				5,439,734,596	-	5,407,328,974	△7,539,572	7,637,061,430	-	7,624,398,042	△8,993,434

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2017年12月20日現在)	(2018年6月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	4,524,386,910円	3,979,334,581円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	505,046,778円	349,888,339円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	1,050,099,107円	445,119,688円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(債券重視型)	49,919,748円	50,981,051円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)	35,516,318円	38,081,698円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(株式重視型)	17,884,661円	18,634,241円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	7,452,995円	7,112,482円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	126,985,236円	137,801,158円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	272,914,893円	271,803,651円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	85,221,106円	92,030,571円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)	230,318,492円	238,707,428円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)	598,087,312円	623,147,855円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)	344,629,909円	359,618,834円
DCニッセイ/パトナム・グローバル債券	1,388,229,759円	1,316,495,515円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	35,263,858円	31,144,515円
ニッセイ/パトナム・グローバル債券SA(適格機関投資家限定)	740,826,790円	660,762,803円
DCニッセイバランスアクティブ	46,083,504円	37,781,430円
計	3,979,334,581円	3,884,103,232円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成29年12月21日-平成30年12月20日)

開示資料

決算