半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年12月22日-令和3年12月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第20期中間計算期間 自 2020年12月22日 至 2021年6月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの中間計算期間 当ファンドは、原則として毎年12月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2020年12月22日から2021年6月21日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第19期 2020年12月21日現在	第20期中間計算期間 2021年6月21日現在
1.		期首元本額	2,111,488,192円	2,094,541,627円
		期中追加設定元本額	282,226,246円	151,370,655円
		期中一部解約元本額	299,172,811円	204,144,327円
2.		受益権の総数	2,094,541,627口	2,041,767,955口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第19期中間計算期間 自 2019年12月21日 至 2020年6月20日	第20期中間計算期間 自 2020年12月22日 至 2021年6月21日
1.		委託費用	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用 4,159,144円	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用 4,283,662円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第19期 2020年12月21日現在	第20期中間計算期間 2021年6月21日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第19期 2020年12月21日現在	第20期中間計算期間 2021年6月21日現在
1口当たり純資産額	1.7281円	1.7630円
(1万口当たり純資産額)	(17,281円)	(17,630円)

(参考)
当ファンドは、「ニッセイ/パトナム・海外債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ/パトナム・海外債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年6月21日現在
資産の部
流動資産
預金	558,298,075
金銭信託	507,411
コール・ローン	77,516,180
国債証券	7,404,336,893
地方債証券	132,804,987
特殊債券	1,108,725,452
社債券	681,339,387
派生商品評価勘定	37,917,227
未収利息	61,777,676
前払費用	2,584,880
流動資産合計	10,065,808,168
資産合計	10,065,808,168
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	52,477,149
未払金	344,216,866
未払解約金	11,986,546
その他未払費用	87
流動負債合計	408,680,648
負債合計	408,680,648
純資産の部
元本等
元本	3,172,117,476
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,485,010,044
元本等合計	9,657,127,520
純資産合計	9,657,127,520
負債純資産合計	10,065,808,168

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年12月22日 至 2021年6月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年6月21日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	3,199,576,755円
		同期中追加設定元本額	328,239,581円
		同期中一部解約元本額	355,698,860円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(債券重視型)	40,744,760円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標 準 型)	44,282,212円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(株式重視型)	16,555,812円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	4,313,808円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	101,544,803円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	243,934,941円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	90,694,377円
		DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)	207,636,453円
		DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標 準 型)	563,711,105円
		DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)	351,942,785円
		DCニッセイ/パトナム・グローバル債券	1,182,487,247円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	16,542,473円
		ニッセイ/パトナム・グローバル債券SA(適格機関投資家限定)	272,790,809円
		DCニッセイバランスアクティブ	34,935,891円
		計	3,172,117,476円
2.		受益権の総数	3,172,117,476口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年6月21日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2021年6月21日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	3,148,598,991	-	3,138,394,315	10,204,676
アメリカ・ドル	1,690,193,138	-	1,700,872,842	△10,679,704
イギリス・ポンド	97,442,785	-	96,075,816	1,366,969
オーストラリア・ドル	278,395,848	-	273,389,558	5,006,290
カナダ・ドル	280,244,803	-	281,549,414	△1,304,611
スイス・フラン	7,183,774	-	7,161,504	22,270
スウェーデン・クローナ	112,631,449	-	109,210,374	3,421,075
ニュージーランド・ドル	4,829,292	-	4,689,756	139,536
ノルウェー・クローネ	33,048,873	-	31,889,923	1,158,950
ポーランド・ズロチ	2,885,779	-	2,779,206	106,573
メキシコ・ペソ	2,350,654	-	2,308,585	42,069
ユーロ	639,392,596	-	628,467,337	10,925,259
買建	3,148,598,991	-	3,123,834,393	△24,764,598
アメリカ・ドル	1,458,405,853	-	1,465,445,650	7,039,797
イギリス・ポンド	251,620,576	-	247,243,634	△4,376,942
イスラエル・シュケル	44,746,080	-	45,145,059	398,979
オーストラリア・ドル	245,915,314	-	240,413,380	△5,501,934
カナダ・ドル	287,471,104	-	289,107,847	1,636,743
シンガポール・ドル	43,422,487	-	43,472,481	49,994
スイス・フラン	49,303,857	-	48,298,238	△1,005,619
スウェーデン・クローナ	285,481,214	-	275,532,852	△9,948,362
デンマーク・クローネ	1,791,239	-	1,751,428	△39,811
ニュージーランド・ドル	95,019,103	-	92,285,509	△2,733,594
ノルウェー・クローネ	131,741,082	-	126,962,655	△4,778,427
ポーランド・ズロチ	10,153,726	-	9,737,281	△416,445
ユーロ	243,527,356	-	238,438,379	△5,088,977
合計	6,297,197,982	-	6,262,228,708	△14,559,922

(注)為替予約取引
時価の算定方法
国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年6月21日現在
1口当たり純資産額	3.0444円
(1万口当たり純資産額)	(30,444円)