有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成28年12月21日-平成29年12月20日)

【提出】: 2017/09/20 9:17
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【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第15期 (2016年12月20日現在)	第16期中間計算期間 (2017年6月20日現在)
1.	受益権総口数	2,405,783,846口	2,298,295,136口
2.	1口当たり純資産額	1.6318円	1.6318円
	(1万口当たり純資産額)	(16,318円)	(16,318円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
項目		第15期中間計算期間 (自2015年12月22日至2016年6月21日)	第16期中間計算期間 (自2016年12月21日至2017年6月20日)
1.	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用	7,319,649円	7,007,532円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第15期 (2016年12月20日現在)	第16期中間計算期間 (2017年6月20日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第15期 (2016年12月20日現在)	第16期中間計算期間 (2017年6月20日現在)
期首元本額	2,336,004,281円	2,405,783,846円
期中追加設定元本額	349,236,143円	120,235,661円
期中一部解約元本額	279,456,578円	227,724,371円

<参考>

開示対象ファンド(DCニッセイ/パトナム・グローバル債券)は、「ニッセイ/パトナム・海外債券マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ/パトナム・海外債券マザーファンド」の状況

貸借対照表		(単位:円)
	(2016年12月20日現在)	(2017年6月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	179,967,707	252,280,751
金銭信託	1,600,222	7,932,405
コール・ローン	100,489,903	95,638,269
国債証券	10,225,819,724	9,570,367,199
特殊債券	734,476,335	609,881,800
社債券	649,084,839	592,934,360
派生商品評価勘定	155,331,069	28,005,941
未収入金	46,875,297	17,573,584
未収利息	93,821,604	101,194,387
前払費用	1,715,406	4,213,462
流動資産合計	12,189,182,106	11,280,022,158
資産合計	12,189,182,106	11,280,022,158
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	147,884,299	30,197,300
未払金	-	19,802,350
未払解約金	50,234,711	7,003,520
その他未払費用	275	182
流動負債合計	198,119,285	57,003,352
負債合計	198,119,285	57,003,352
純資産の部
元本等
元本	4,524,386,910	4,202,457,094
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	7,466,675,911	7,020,561,712
純資産合計	11,991,062,821	11,223,018,806
負債純資産合計	12,189,182,106	11,280,022,158

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2016年12月20日現在)	(2017年6月20日現在)
1.	受益権総口数	4,524,386,910口	4,202,457,094口
2.	1口当たり純資産額	2.6503円	2.6706円
	(1万口当たり純資産額)	(26,503円)	(26,706円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2016年12月20日現在)	(2017年6月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類				(2016年12月20日現在)				(2017年6月20日現在)
				契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
				契約額等 (円)	うち 1年超	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売建		2,820,564,489	-	2,960,038,973	△139,474,484	2,467,413,765	-	2,492,334,831	△24,921,066
			アメリカ・ドル	998,996,328	-	1,086,862,484	△87,866,156	1,275,854,832	-	1,283,524,634	△7,669,802
			イギリス・ポンド	336,170,549	-	338,407,916	△2,237,367	226,241,284	-	225,500,148	741,136
			オーストラリア・ドル	339,429,819	-	346,242,128	△6,812,309	380,685,491	-	389,018,630	△8,333,139
			カナダ・ドル	183,392,808	-	200,488,970	△17,096,162	113,364,309	-	116,304,540	△2,940,231
			スイス・フラン	29,237,892	-	29,692,542	△454,650	-	-	-	-
			スウェーデン・クローナ	360,840	-	364,041	△3,201	99,993,408	-	100,563,933	△570,525
			ニュージーランド・ドル	248,741,400	-	268,901,370	△20,159,970	150,143,549	-	154,620,692	△4,477,143
			メキシコ・ペソ	-	-	-	-	24,807,420	-	25,050,630	△243,210
			ユーロ	659,019,872	-	660,956,436	△1,936,564	162,412,816	-	162,944,292	△531,476
			南アフリカ・ランド	25,214,981	-	28,123,086	△2,908,105	33,910,656	-	34,807,332	△896,676
		買建		2,820,564,489	-	2,967,485,743	146,921,254	2,467,413,765	-	2,490,143,472	22,729,707
			アメリカ・ドル	1,821,568,161	-	1,911,332,931	89,764,770	1,191,558,933	-	1,201,117,000	9,558,067
			オーストラリア・ドル	317,265,726	-	345,020,576	27,754,850	412,667,424	-	416,486,840	3,819,416
			カナダ・ドル	388,211,513	-	412,253,534	24,042,021	276,033,157	-	282,341,685	6,308,528
			シンガポール・ドル	42,599,218	-	45,541,436	2,942,218	45,105,619	-	45,394,692	289,073
			スイス・フラン	-	-	-	-	14,775,163	-	14,731,332	△43,831
			スウェーデン・クローナ	27,113,277	-	26,813,934	△299,343	143,411,086	-	143,227,536	△183,550
			デンマーク・クローネ	22,581,042	-	22,570,932	△10,110	10,938,993	-	10,905,531	△33,462
			ニュージーランド・ドル	43,060,513	-	47,189,316	4,128,803	49,018,131	-	51,465,060	2,446,929
			ノルウェー・クローネ	36,933,907	-	36,378,215	△555,692	10,366,789	-	10,356,900	△9,889
			ポーランド・ズロチ	3,504,409	-	3,541,213	36,804	3,838,615	-	3,795,540	△43,075
			メキシコ・ペソ	912,481	-	1,003,288	90,807	51,073,784	-	51,759,972	686,188
			ユーロ	116,814,242	-	115,840,368	△973,874	258,626,071	-	258,561,384	△64,687
合計				5,641,128,978	-	5,927,524,716	7,446,770	4,934,827,530	-	4,982,478,303	△2,191,359

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)

開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2016年12月20日現在)	(2017年6月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	4,855,381,649円	4,524,386,910円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	752,078,848円	248,706,721円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	1,083,073,587円	570,636,537円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(債券重視型)	62,811,024円	56,707,279円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)	38,684,894円	36,328,666円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(株式重視型)	20,190,087円	18,584,040円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	9,120,045円	7,493,265円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	171,918,171円	143,214,712円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	338,830,637円	293,175,303円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	79,884,723円	81,752,131円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)	227,650,095円	230,333,489円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)	581,995,247円	590,853,822円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)	328,152,999円	333,092,392円
DCニッセイ/パトナム・グローバル債券	1,481,272,316円	1,404,392,777円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	97,835,796円	53,552,992円
ニッセイ/パトナム・グローバル債券SA(適格機関投資家限定)	1,050,788,318円	917,411,085円
DCニッセイバランスアクティブ	35,252,558円	35,565,141円
計	4,524,386,910円	4,202,457,094円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成28年12月21日-平成29年12月20日)

開示資料

決算