半期報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2025/12/23-2026/12/21)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第25期中間計算期間自 2025年12月23日至 2026年6月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	ファンドの中間計算期間当ファンドは、原則として毎年12月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2025年12月23日から2026年6月22日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第24期2025年12月22日現在	第25期中間計算期間2026年6月22日現在
1.		期首元本額	1,962,131,965円	1,926,171,745円
		期中追加設定元本額	196,626,280円	106,804,737円
		期中一部解約元本額	232,586,500円	125,028,392円
2.		受益権の総数	1,926,171,745口	1,907,948,090口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第24期中間計算期間自 2024年12月21日至 2025年6月20日	第25期中間計算期間自 2025年12月23日至 2026年6月22日
1.		委託費用	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用を委託者が受ける報酬から以下の通り支払っております。投資信託財産に属する「ニッセイ/パトナム・海外債券マザーファンド」の時価総額に毎日、年10,000分の14.5の率を乗じて得た金額を毎年6月および12月の各20日(休業日の場合は翌営業日)または投資一任契約終了時に支弁しております。なお、報酬変更前はマザーファンドの毎計算期末または投資一任契約終了時に支弁するものとし、その報酬額は当該計算期間を通じて毎日、投資信託財産に属する「ニッセイ/パトナム・海外債券マザーファンド」の時価総額に年10,000分の23.75の率を乗じて得た金額を支弁しております。	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用を委託者が受ける報酬から以下の通り支払っております。投資信託財産に属する「ニッセイ/パトナム・海外債券マザーファンド」の時価総額に毎日、年10,000分の14.5の率を乗じて得た金額を毎年6月および12月の各20日(休業日の場合は翌営業日)または投資一任契約終了時に支弁しております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第24期2025年12月22日現在	第25期中間計算期間2026年6月22日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第24期2025年12月22日現在	第25期中間計算期間2026年6月22日現在
1口当たり純資産額	2.2197円	2.2823円
(1万口当たり純資産額)	(22,197円)	(22,823円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ/パトナム・海外債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ/パトナム・海外債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年6月22日現在
資産の部
流動資産
預金	212,755,385
金銭信託	2,123,329
コール・ローン	110,597,281
国債証券	6,511,088,515
地方債証券	176,230,959
特殊債券	1,210,600,072
社債券	3,357,238,590
派生商品評価勘定	35,274,507
未収入金	120,367,000
未収利息	87,415,693
前払費用	9,134,219
差入委託証拠金	55,263,393
流動資産合計	11,888,088,943
資産合計	11,888,088,943
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	22,889,205
未払金	2,402,790
未払解約金	12,489,990
流動負債合計	37,781,985
負債合計	37,781,985
純資産の部
元本等
元本	2,858,519,274
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,991,787,684
元本等合計	11,850,306,958
純資産合計	11,850,306,958
負債純資産合計	11,888,088,943

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年12月23日至 2026年6月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年6月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,855,046,226円
		同期中追加設定元本額	228,626,979円
		同期中一部解約元本額	225,153,931円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイグローバルバランスオープン(債券重視型)	24,176,374円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標 準 型)	30,695,073円
		ニッセイグローバルバランスオープン(株式重視型)	14,536,917円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	2,369,018円
		ニッセイグローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	70,595,645円
		ニッセイグローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	228,684,721円
		ニッセイグローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	113,835,865円
		DCニッセイグローバルバランス(債券重視型)	168,603,498円
		DCニッセイグローバルバランス(標 準 型)	570,291,850円
		DCニッセイグローバルバランス(株式重視型)	459,997,171円
		DCニッセイ/パトナム・グローバル債券	1,050,436,978円
		ニッセイグローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	7,044,132円
		ニッセイ/パトナム・グローバル債券SA(適格機関投資家限定)	88,850,997円
		DCニッセイバランスアクティブ	28,401,035円
		計	2,858,519,274円
2.		受益権の総数	2,858,519,274口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年6月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2026年6月22日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	1,216,989,315	-	1,224,584,551	△7,595,236
アメリカ・ドル	701,973,865	-	713,054,852	△11,080,987
イギリス・ポンド	144,584,442	-	142,806,526	1,777,916
オーストラリア・ドル	20,582,672	-	20,629,600	△46,928
カナダ・ドル	32,491,625	-	32,176,833	314,792
スウェーデン・クローナ	1,152,580	-	1,145,432	7,148
ニュージーランド・ドル	7,716,132	-	7,662,535	53,597
ノルウェー・クローネ	3,029,145	-	2,952,907	76,238
ユーロ	305,458,854	-	304,155,866	1,302,988
買建	1,216,989,315	-	1,227,714,481	10,725,166
アメリカ・ドル	515,015,450	-	516,376,600	1,361,150
イスラエル・シュケル	43,207,413	-	44,885,989	1,678,576
オフショア・人民元	536,321,153	-	544,722,211	8,401,058
シンガポール・ドル	47,200,209	-	47,292,666	92,457
スイス・フラン	69,133,899	-	68,254,509	△879,390
デンマーク・クローネ	57,273	-	56,844	△429
ポーランド・ズロチ	910,000	-	902,344	△7,656
メキシコ・ペソ	5,143,918	-	5,223,318	79,400
合計	2,433,978,630	-	2,452,299,032	3,129,930

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
債券関連

種類	2026年6月22日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
売建	4,227,616,329	-	4,225,274,400	2,341,929
買建	4,584,728,358	-	4,591,641,800	6,913,442
合計	8,812,344,687	-	8,816,916,200	9,255,371

(注)債券先物取引1.時価の算定方法債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年6月22日現在
1口当たり純資産額	4.1456円
(1万口当たり純資産額)	(41,456円)