半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年6月22日-令和4年6月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第21期中間計算期間 自 2021年6月22日 至 2021年12月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年6月22日から2021年12月21日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第20期 (2021年6月21日現在)	第21期中間計算期間 (2021年12月21日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	59,732,792,349口	58,833,142,592口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.3056円 (1万口当たりの純資産額13,056円)	1口当たり純資産額 1.3059円 (1万口当たりの純資産額13,059円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第21期中間計算期間 (2021年12月21日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第20期 (2021年6月21日現在)	第21期中間計算期間 (2021年12月21日現在)
期首元本額	59,412,168,070円	59,732,792,349円
期中追加設定元本額	11,654,308,715円	5,901,326,451円
期中一部解約元本額	11,333,684,436円	6,800,976,208円

(参考)
三井住友・日本債券インデックス・ファンドは、「国内債券(NOMURA-BPI)マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
国内債券(NOMURA-BPI)マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2021年6月21日現在)	(2021年12月21日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	-	14,752,213
コール・ローン	551,107,130	468,067,317
国債証券	98,158,039,960	94,424,460,830
地方債証券	8,778,007,000	10,075,480,100
特殊債券	10,649,599,234	9,397,532,329
社債券	4,381,925,000	5,072,697,500
未収入金	50,334,500	131,308,800
未収利息	162,561,105	155,235,399
前払費用	1,274,272	2,582,964
流動資産合計	122,732,848,201	119,742,117,452
資産合計	122,732,848,201	119,742,117,452
負債の部
流動負債
未払金	100,889,000	-
未払解約金	49,396,336	218,628,554
未払利息	1,447	-
その他未払費用	2,346	1,197
流動負債合計	150,289,129	218,629,751
負債合計	150,289,129	218,629,751
純資産の部
元本等
元本	86,729,456,752	84,466,371,044
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	35,853,102,320	35,057,116,657
元本等合計	122,582,559,072	119,523,487,701
純資産合計	122,582,559,072	119,523,487,701
負債純資産合計	122,732,848,201	119,742,117,452

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2021年6月22日 至 2021年12月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2021年6月21日現在)	(2021年12月21日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	86,729,456,752口	84,466,371,044口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.4134円 (1万口当たりの純資産額14,134円)	1口当たり純資産額 1.4150円 (1万口当たりの純資産額14,150円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2021年12月21日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2021年6月21日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	88,893,770,132円
同期中における追加設定元本額	10,728,557,492円
同期中における一部解約元本額	12,892,870,872円
2021年6月21日現在の元本の内訳
三井住友・日本債券インデックス・ファンド	55,225,948,955円
三井住友DS・国内債券インデックス年金ファンド	224,000,195円
SMAM・国内債券インデックス・ファンド	3,548,401,322円
国内債券インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>	46,759,311円
SMAM・年金国内債券パッシブファンド<適格機関投資家限定>	27,684,346,969円
合 計	86,729,456,752円

(2021年12月21日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	86,729,456,752円
同期中における追加設定元本額	6,630,822,841円
同期中における一部解約元本額	8,893,908,549円
2021年12月21日現在の元本の内訳
三井住友・日本債券インデックス・ファンド	54,344,767,794円
三井住友DS・国内債券インデックス年金ファンド	333,020,108円
日興FWS・日本債インデックス	1,609,820,605円
SMAM・国内債券インデックス・ファンド	2,969,323,764円
国内債券インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>	40,790,119円
SMAM・年金国内債券パッシブファンド<適格機関投資家限定>	25,168,648,654円
合 計	84,466,371,044円