半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和4年3月8日-令和5年3月6日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第21期中間計算期間 自 2022年3月8日 至 2022年9月7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2022年3月8日から2022年9月7日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第20期 (2022年3月7日現在)	第21期中間計算期間 (2022年9月7日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	5,286,175,341口	5,172,001,370口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.2169円 (1万口当たりの純資産額12,169円)	1口当たり純資産額 1.1887円 (1万口当たりの純資産額11,887円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第21期中間計算期間 (2022年9月7日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第20期 (2022年3月7日現在)	第21期中間計算期間 (2022年9月7日現在)
期首元本額	5,233,589,488円	5,286,175,341円
期中追加設定元本額	803,046,717円	354,734,999円
期中一部解約元本額	750,460,864円	468,908,970円

(参考)
三井住友・日本債券年金ファンドは、「国内債券マザーファンド(B号)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
国内債券マザーファンド(B号)
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年3月7日現在)	(2022年9月7日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	26,369,788	51,929,489
コール・ローン	1,243,790,027	1,484,327,756
国債証券	157,588,726,072	208,952,491,084
地方債証券	5,881,034,500	5,855,603,400
特殊債券	15,590,392,517	15,257,674,168
社債券	36,860,900,500	35,586,912,800
未収入金	900,550,000	400,702,000
未収利息	284,816,691	370,067,709
前払費用	37,638,040	67,490,268
流動資産合計	218,414,218,135	268,027,198,674
資産合計	218,414,218,135	268,027,198,674
負債の部
流動負債
未払金	996,400,000	897,163,000
未払解約金	22,059,260	8,329,777
その他未払費用	4,556	5,640
流動負債合計	1,018,463,816	905,498,417
負債合計	1,018,463,816	905,498,417
純資産の部
元本等
元本	153,856,048,834	192,977,155,741
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	63,539,705,485	74,144,544,516
元本等合計	217,395,754,319	267,121,700,257
純資産合計	217,395,754,319	267,121,700,257
負債純資産合計	218,414,218,135	268,027,198,674

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年3月8日 至 2022年9月7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年3月7日現在)	(2022年9月7日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	153,856,048,834口	192,977,155,741口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.4130円 (1万口当たりの純資産額14,130円)	1口当たり純資産額 1.3842円 (1万口当たりの純資産額13,842円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年9月7日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2022年3月7日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	128,232,774,710円
同期中における追加設定元本額	31,083,220,760円
同期中における一部解約元本額	5,459,946,636円
2022年3月7日現在の元本の内訳
三井住友・年金プラン30	943,975,063円
三井住友・年金プラン50	881,982,335円
三井住友・年金プラン70	292,062,536円
三井住友・DCバランスファンド(安定型)	111,336,775円
三井住友・DCバランスファンド(安定成長型)	211,836,590円
三井住友・DCバランスファンド(成長型)	69,292,300円
三井住友・DC国内債券アクティブ	312,775,597円
三井住友・日本債券年金ファンド	4,564,824,495円
SMAM・年金国内債券アクティブファンド(適格機関投資家専用)	2,659,218,767円
SMAM・バランスファンドVA安定型(適格機関投資家専用)	126,690,065円
SMAM・バランスファンドVA株40型(適格機関投資家専用)	1,278,339円
SMAM・バランスファンドVA株60型(適格機関投資家専用)	358,057円
SMAM・バランスファンドVA株80型(適格機関投資家専用)	152,022円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>	77,060,020円
三井住友/FOFs用日本債F(適格機関投資家限定)	143,603,205,873円
合 計	153,856,048,834円

(2022年9月7日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	153,856,048,834円
同期中における追加設定元本額	41,385,335,620円
同期中における一部解約元本額	2,264,228,713円
2022年9月7日現在の元本の内訳
三井住友・年金プラン30	1,003,676,153円
三井住友・年金プラン50	961,089,369円
三井住友・年金プラン70	347,965,404円
三井住友・DCバランスファンド(安定型)	102,808,029円
三井住友・DCバランスファンド(安定成長型)	205,604,605円
三井住友・DCバランスファンド(成長型)	65,619,924円
三井住友・DC国内債券アクティブ	315,806,375円
三井住友・日本債券年金ファンド	4,453,949,271円
SMAM・年金国内債券アクティブファンド(適格機関投資家専用)	2,946,984,275円
SMAM・バランスファンドVA安定型(適格機関投資家専用)	120,551,360円
SMAM・バランスファンドVA株40型(適格機関投資家専用)	1,312,609円
SMAM・バランスファンドVA株60型(適格機関投資家専用)	362,331円
SMAM・バランスファンドVA株80型(適格機関投資家専用)	155,587円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>	74,742,106円
三井住友/FOFs用日本債F(適格機関投資家限定)	182,376,528,343円
合 計	192,977,155,741円