有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(令和2年2月18日-令和2年8月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第47条により、2020年2月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2020年2月18日とし、2020年8月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2020年8月17日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2020年2月17日現在	当期 2020年8月17日現在
1.元本の推移
期首元本額	848,902,923円	774,672,072円
期中追加設定元本額	824,216円	506,765円
期中一部解約元本額	75,055,067円	29,341,483円
2.受益権の総数	774,672,072口	745,837,354口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は222,562,203円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は185,112,187円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年8月16日 至 2020年2月17日			当期 自 2020年2月18日 至 2020年8月17日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 (自 2019年8月16日至 2019年12月31日) 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.18%以内の額 (自 2020年1月1日至 2020年2月17日) 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第68期 (2019年8月16日から2019年11月15日まで)			第70期 (2020年2月18日から2020年5月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	3,912,625円	費用控除後の配当等収益額	A	3,450,481円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	14,587,740円	収益調整金額	C	14,017,324円
分配準備積立金額	D	89,642,476円	分配準備積立金額	D	88,407,073円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,142,841円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,874,878円
当ファンドの期末残存口数	F	799,526,186口	当ファンドの期末残存口数	F	763,063,500口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,352.57円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,387.48円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	5.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,398,578円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	381,531円
第69期 (2019年11月16日から2020年2月17日まで)			第71期 (2020年5月16日から2020年8月17日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	3,848,816円	費用控除後の配当等収益額	A	5,287,454円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	14,180,432円	収益調整金額	C	13,710,020円
分配準備積立金額	D	88,276,956円	分配準備積立金額	D	89,401,868円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,306,204円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,399,342円
当ファンドの期末残存口数	F	774,672,072口	当ファンドの期末残存口数	F	745,837,354口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,372.26円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,453.38円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	5.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,324,016円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	372,918円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年8月16日 至 2020年2月17日	当期 自 2020年2月18日 至 2020年8月17日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年8月16日 至 2020年2月17日	当期 自 2020年2月18日 至 2020年8月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年2月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△1,330,124
合計	△1,330,124

 
当期(2020年8月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	41,071,917
合計	41,071,917

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年2月17日現在)	当期 (2020年8月17日現在)
1口当たり純資産額	0.7127円	0.7518円
(1万口当たり純資産額)	(7,127円)	(7,518円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。