有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(令和3年2月16日-令和3年8月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第47条により、2021年 8月15日が休日のため、当特定期間期末を2021年 8月16日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年 2月15日現在	当期 2021年 8月16日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	745,837,354円	699,572,810円
	期中追加設定元本額	140,495円	360,550円
	期中一部解約元本額	46,405,039円	37,158,529円
2.	受益権の総数	699,572,810口	662,774,831口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は174,100,266円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は159,359,843円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年 8月18日 至 2021年 2月15日				当期 自 2021年 2月16日 至 2021年 8月16日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第72期 (2020年 8月18日から2020年11月16日まで)				第74期 (2021年 2月16日から2021年 5月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,531,208円		費用控除後の配当等収益額	A	4,037,814円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	13,387,975円		収益調整金額	C	12,607,680円
	分配準備積立金額	D	92,032,530円		分配準備積立金額	D	93,051,581円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,951,713円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,697,075円
	当ファンドの期末残存口数	F	727,845,152口		当ファンドの期末残存口数	F	684,523,002口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,496.89円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,602.52円
	10,000口当たり分配金額	H	5.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	363,922円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	342,261円
	第73期 (2020年11月17日から2021年 2月15日まで)				第75期 (2021年 5月18日から2021年 8月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,962,034円		費用控除後の配当等収益額	A	3,283,567円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,876,889円		収益調整金額	C	12,249,794円
	分配準備積立金額	D	91,493,074円		分配準備積立金額	D	93,631,036円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,331,997円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,164,397円
	当ファンドの期末残存口数	F	699,572,810口		当ファンドの期末残存口数	F	662,774,831口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,548.53円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,647.07円
	10,000口当たり分配金額	H	5.00円		10,000口当たり分配金額	H	5.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	349,786円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	331,387円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年 8月18日 至 2021年 2月15日	当期 自 2021年 2月16日 至 2021年 8月16日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年 8月18日 至 2021年 2月15日	当期 自 2021年 2月16日 至 2021年 8月16日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年 2月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	7,732,207
合計	7,732,207

 
当期(2021年 8月16日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	1,990,035
合計	1,990,035

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年 2月15日現在)	当期 (2021年 8月16日現在)
1口当たり純資産額	0.7511円	0.7596円
(1万口当たり純資産額)	(7,511円)	(7,596円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。