半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成27年2月17日-平成28年2月15日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 計算期間末日の取扱い |
| 当ファンドは、原則として毎年2月14日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成27年2月16日、当中間計算期間末日を平成27年8月16日としております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第12期 平成27年2月16日現在 | 第13期中間計算期間末 平成27年8月16日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 10,259,540,710円 | 11,201,734,486円 |
| 期中追加設定元本額 | 2,929,676,639円 | 1,644,511,524円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 1,987,482,863円 | 1,370,689,838円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 11,201,734,486口 | 11,475,556,172口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第12期 平成27年2月16日現在 | 第13期中間計算期間末 平成27年8月16日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第12期 平成27年2月16日現在 | 第13期中間計算期間末 平成27年8月16日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.1775円 | 1.1889円 |
| (1万口当たり純資産額) | (11,775円) | (11,889円) |
(参考)
当ファンドは、「国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「国内債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成27年2月16日現在 | 平成27年8月16日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 3,337,055,354 | 1,930,645,758 | |
| 国債証券 | 338,928,930,200 | 339,585,905,100 | |
| 地方債証券 | 27,187,009,552 | 27,625,507,492 | |
| 特殊債券 | 27,474,070,177 | 25,989,331,942 | |
| 社債券 | 22,398,714,500 | 22,164,567,840 | |
| 未収入金 | 3,040,150,000 | 944,790,316 | |
| 未収利息 | 1,470,302,071 | 1,380,770,850 | |
| 前払費用 | 29,412,790 | 21,953,118 | |
| 流動資産合計 | 423,865,644,644 | 419,643,472,416 | |
| 資産合計 | 423,865,644,644 | 419,643,472,416 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払解約金 | 1,369,156,000 | 728,260,000 | |
| 流動負債合計 | 1,369,156,000 | 728,260,000 | |
| 負債合計 | 1,369,156,000 | 728,260,000 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 347,423,592,460 | 340,679,315,642 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 75,072,896,184 | 78,235,896,774 | |
| 元本等合計 | 422,496,488,644 | 418,915,212,416 | |
| 純資産合計 | 422,496,488,644 | 418,915,212,416 | |
| 負債純資産合計 | 423,865,644,644 | 419,643,472,416 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成27年2月16日現在 | 平成27年8月16日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 370,588,010,034円 | 347,423,592,460円 |
| 同期中追加設定元本額 | 44,950,935,215円 | 35,575,900,440円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 68,115,352,789円 | 42,320,177,258円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| DIAM国内債券パッシブ・ファンド | 8,473,659,637円 | 10,287,476,351円 | ||
| DIAM国内債券インデックスファンド | 10,845,580,205円 | 11,095,901,115円 | ||
| DIAMバランス・ファンド | 4,262,167,150円 | 4,621,111,052円 | ||
| DIAMバランス・ファンド | 6,629,015,049円 | 7,186,347,093円 | ||
| DIAMバランス・ファンド | 2,732,232,561円 | 2,952,781,892円 | ||
| DIAM DC バランス30インデックスファンド | 1,645,584,410円 | 1,727,431,903円 | ||
| DIAM DC バランス50インデックスファンド | 1,795,769,252円 | 1,931,700,089円 | ||
| DIAM DC バランス70インデックスファンド | 254,649,242円 | 285,389,186円 | ||
| マネックス資産設計ファンド<隔月分配型> | 122,058,057円 | 123,598,243円 | ||
| マネックス資産設計ファンド<育成型> | 1,939,654,102円 | 2,365,636,702円 | ||
| マネックス資産設計ファンド エボリューション | 10,884,247円 | 9,191,479円 | ||
| DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10) | 156,161,361円 | 222,404,338円 | ||
| DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20) | 110,907,227円 | 164,751,129円 | ||
| DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30) | 33,583,715円 | 47,743,810円 | ||
| 投資のソムリエ | 2,143,157,299円 | 8,493,483,441円 | ||
| クルーズコントロール | 1,015,318,040円 | 2,035,255,271円 | ||
| 投資のソムリエ | 30,483,530円 | 134,372,298円 | ||
| DIAM 8資産バランスファンドN | 324,888,979円 | 538,303,042円 | ||
| DIAM DC バランス・F(成長型) | 6,078,776円 | 25,510,539円 | ||
| クルーズコントロール | 295,827円 | 712,214円 | ||
| みずほエマージングボンドオープン | 10,801,911円 | 10,801,911円 | ||
| DIAM高金利通貨ファンド | 9,608,918円 | 9,608,918円 | ||
| DIAMエマージング債券ファンド | 9,450,010円 | 9,450,010円 | ||
| DIAM国内債券パッシブファンド(適格機関投資家向け) | 12,161,340,736円 | 12,023,761,079円 | ||
| DIAMアクティブアロケーション私募ファンド(適格機関投資家限定) | -円 | 605,801,347円 | ||
| DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定) | 708,077,509円 | 688,328,257円 | ||
| DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定) | 4,180,908,337円 | 2,473,265,069円 | ||
| DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定) | 399,001,865円 | 372,687,908円 | ||
| DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定) | 261,050,248円 | 195,448,452円 | ||
| DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定) | 709,197,151円 | 522,522,828円 | ||
| DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定) | 248,392,313円 | 219,709,738円 | ||
| DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定) | 246,197,601円 | 163,657,360円 | ||
| DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定) | 24,730,660,493円 | 19,018,591,963円 | ||
| DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定) | 8,680,094,977円 | 7,235,838,843円 | ||
| DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定) | 12,637,931,749円 | 11,538,546,709円 | ||
| DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定) | 4,874,174,640円 | 4,598,734,143円 | ||
| DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定) | 8,212,747,799円 | 8,032,268,557円 | ||
| DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定) | 1,037,419,637円 | 937,202,534円 | ||
| DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定) | 4,656,402,804円 | 4,111,207,591円 | ||
| DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定) | 6,092,820,089円 | 5,700,334,173円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け) | 9,025,779,093円 | 7,798,679,286円 | ||
| DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け) | 495,049,617円 | 884,082,241円 | ||
| DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定) | 9,453,002,824円 | 7,775,710,172円 | ||
| DIAM世界バランスファンド35VA(適格機関投資家限定) | 8,496,097,087円 | 8,183,679,377円 | ||
| DIAMグローバル分散ファンドVA(適格機関投資家限定) | 1,114,850,888円 | 173,564,429円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定) | 104,678,670,105円 | 102,506,845,122円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定) | 1,632,824,839円 | 1,542,533,933円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定) | 9,010,948,928円 | 8,830,905,881円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定) | 32,857,355,513円 | 32,471,549,536円 | ||
| DIAMバランス30VA(適格機関投資家限定) | 494,649円 | 505,270円 | ||
| DIAMバランス50VA(適格機関投資家限定) | 43,932,447円 | 384,040円 | ||
| DIAMバランス70VA(適格機関投資家限定) | 77,804,608円 | 57,894,209円 | ||
| DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定) | 36,651,254,854円 | 36,294,818,084円 | ||
| DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定) | 688,966,263円 | 676,503,998円 | ||
| DIAM国内バランス30VA(適格機関投資家限定) | 171,833,083円 | 177,467,805円 | ||
| DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定) | 28,056,951円 | 581,142円 | ||
| DIAMバランス40VA(適格機関投資家限定) | 597,937,201円 | 586,377,703円 | ||
| DIAMバランス60VA(適格機関投資家限定) | 326,057円 | 364,837円 | ||
| 計 | 347,423,592,460円 | 340,679,315,642円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 347,423,592,460口 | 340,679,315,642口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成27年2月16日現在 | 平成27年8月16日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成27年2月16日現在 | 平成27年8月16日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.2161円 | 1.2296円 |
| (1万口当たり純資産額) | (12,161円) | (12,296円) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
