イーストスプリング米国高利回り社債オープンの（分配準備積立金）の推移 - 通期

【ファンドの沿革】
2003年1月30日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
2012年 2月14日
・ファンド名称変更
新名称:イーストスプリング米国高利回り社債オープン
旧名称:PCA米国高利回り社債オープン
・マザーファンド名称変更
新名称:イーストスプリング米国高利回り社債オープンマザーファンド
旧名称:PCA米国高利回り社債オープンマザーファンド2026/04/13 9:00

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2026年 1月30日現在です。

2026/04/13 9:00

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
当ファンドは、主として米国の高利回り社債に実質的に投資することにより、高い金利収入の確保とともに、証券の値上り益を追求し信託財産の成長を図ることを目指した運用を行います。2026/04/13 9:00

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/04/13 9:00

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

2026/04/13 9:00

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/04/13 9:00

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2026/04/13 9:00

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2003年1月30日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/04/13 9:00

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/04/13 9:00

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第27特定期間	2016年 1月13日～2016年 7月11日	0.0120
第28特定期間	2016年 7月12日～2017年 1月10日	0.0120
第29特定期間	2017年 1月11日～2017年 7月10日	0.0120
第30特定期間	2017年 7月11日～2018年 1月10日	0.0120
第31特定期間	2018年 1月11日～2018年 7月10日	0.0120
第32特定期間	2018年 7月11日～2019年 1月10日	0.0120
第33特定期間	2019年 1月11日～2019年 7月10日	0.0120
第34特定期間	2019年 7月11日～2020年 1月10日	0.0120
第35特定期間	2020年 1月11日～2020年 7月10日	0.0120
第36特定期間	2020年 7月11日～2021年 1月12日	0.0120
第37特定期間	2021年 1月13日～2021年 7月12日	0.0120
第38特定期間	2021年 7月13日～2022年 1月11日	0.0120
第39特定期間	2022年 1月12日～2022年 7月11日	0.0120
第40特定期間	2022年 7月12日～2023年 1月10日	0.0120
第41特定期間	2023年 1月11日～2023年 7月10日	0.0120
第42特定期間	2023年 7月11日～2024年 1月10日	0.0120
第43特定期間	2024年 1月11日～2024年 7月10日	0.0120
第44特定期間	2024年 7月11日～2025年 1月10日	0.0120
第45特定期間	2025年 1月11日～2025年 7月10日	0.0120
第46特定期間	2025年 7月11日～2026年 1月13日	0.0120

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第27特定期間2016年 1月13日～2016年 7月11日0.0120第28特定期間2016年 7月12日～2017年 1月10日0.0120第29特定期間2017年 1月11日～2017年 7月10日0.0120第30特定期間2017年 7月11日～2018年 1月10日0.0120第31特定期間2018年 1月11日～2018年 7月10日0.0120第32特定期間2018年 7月11日～2019年 1月10日0.0120第33特定期間2019年 1月11日～2019年 7月10日0.0120第34特定期間2019年 7月11日～2020年 1月10日0.0120第35特定期間2020年 1月11日～2020年 7月10日0.0120第36特定期間2020年 7月11日～2021年 1月12日0.0120第37特定期間2021年 1月13日～2021年 7月12日0.0120第38特定期間2021年 7月13日～2022年 1月11日0.0120第39特定期間2022年 1月12日～2022年 7月11日0.0120第40特定期間2022年 7月12日～2023年 1月10日0.0120第41特定期間2023年 1月11日～2023年 7月10日0.0120第42特定期間2023年 7月11日～2024年 1月10日0.0120第43特定期間2024年 1月11日～2024年 7月10日0.0120第44特定期間2024年 7月11日～2025年 1月10日0.0120第45特定期間2025年 1月11日～2025年 7月10日0.0120第46特定期間2025年 7月11日～2026年 1月13日0.0120

2026/04/13 9:00

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎計算期末(毎月10日。休業日の場合は翌営業日とします。)に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子･配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する利子等収益のうち、信託財産に属するとみなした額を含みます。)と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、原則として繰越分を含めた受取利子・配当等収益を中心に、委託者が基準価額水準･市況動向などを勘案して決定し、毎月分配を行います。ただし、信託約款に定める範囲内で、売買益をも源泉として分配を行うことがあります。また、分配対象金額が少額の場合は、収益分配を行わないこともあります。
3)留保金(収益分配に充てず信託財産に留保した収益)の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2026/04/13 9:00

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/04/13 9:00

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年 7月24日	臨時報告書
2025年10月 9日	有価証券届出書
2025年10月 9日	有価証券報告書
2025年10月24日	臨時報告書

2026/04/13 9:00

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第27特定期間	2016年 1月13日～2016年 7月11日	△5.9
第28特定期間	2016年 7月12日～2017年 1月10日	19.3
第29特定期間	2017年 1月11日～2017年 7月10日	0.5
第30特定期間	2017年 7月11日～2018年 1月10日	1.0
第31特定期間	2018年 1月11日～2018年 7月10日	△3.6
第32特定期間	2018年 7月11日～2019年 1月10日	△1.6
第33特定期間	2019年 1月11日～2019年 7月10日	7.0
第34特定期間	2019年 7月11日～2020年 1月10日	4.3
第35特定期間	2020年 1月11日～2020年 7月10日	△5.0
第36特定期間	2020年 7月11日～2021年 1月12日	5.9
第37特定期間	2021年 1月13日～2021年 7月12日	9.0
第38特定期間	2021年 7月13日～2022年 1月11日	3.7
第39特定期間	2022年 1月12日～2022年 7月11日	3.4
第40特定期間	2022年 7月12日～2023年 1月10日	1.0
第41特定期間	2023年 1月11日～2023年 7月10日	8.4
第42特定期間	2023年 7月11日～2024年 1月10日	7.9
第43特定期間	2024年 1月11日～2024年 7月10日	15.2
第44特定期間	2024年 7月11日～2025年 1月10日	0.9
第45特定期間	2025年 1月11日～2025年 7月10日	△4.5
第46特定期間	2025年 7月11日～2026年 1月13日	12.7

e border="0">期期間収益率(%)第27特定期間2016年 1月13日～2016年 7月11日△5.9第28特定期間2016年 7月12日～2017年 1月10日19.3第29特定期間2017年 1月11日～2017年 7月10日0.5第30特定期間2017年 7月11日～2018年 1月10日1.0第31特定期間2018年 1月11日～2018年 7月10日△3.6第32特定期間2018年 7月11日～2019年 1月10日△1.6第33特定期間2019年 1月11日～2019年 7月10日7.0第34特定期間2019年 7月11日～2020年 1月10日4.3第35特定期間2020年 1月11日～2020年 7月10日△5.0第36特定期間2020年 7月11日～2021年 1月12日5.9第37特定期間2021年 1月13日～2021年 7月12日9.0第38特定期間2021年 7月13日～2022年 1月11日3.7第39特定期間2022年 1月12日～2022年 7月11日3.4第40特定期間2022年 7月12日～2023年 1月10日1.0第41特定期間2023年 1月11日～2023年 7月10日8.4第42特定期間2023年 7月11日～2024年 1月10日7.9第43特定期間2024年 1月11日～2024年 7月10日15.2第44特定期間2024年 7月11日～2025年 1月10日0.9第45特定期間2025年 1月11日～2025年 7月10日△4.5第46特定期間2025年 7月11日～2026年 1月13日12.7e border="0">(注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/04/13 9:00

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/04/13 9:00

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2026年1月末現在)

2026/04/13 9:00

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/04/13 9:00

#24 投資リスク（連結）

為替変動リスク
為替相場は、投資対象国・地域の政治経済情勢、通貨規制、資本規制等の要因により変動します。当ファンドは、実質的に組入れた外貨建資産について、原則として為替ヘッジを行いませんので、為替相場が円高方向に変動した場合には、基準価額の下落要因となります。2026/04/13 9:00

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/04/13 9:00

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
<イーストスプリング米国高利回り社債オープン>1)外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。

2026/04/13 9:00

#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
<イーストスプリング米国高利回り社債オープン>イーストスプリング米国高利回り社債オープンマザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)受益証券を主要投資対象とします。

2026/04/13 9:00

#28 投資方針（連結）

マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として米国の高利回り社債に投資します。当ファンドは原則として投資時において、S&Pまたはムーディーズのうち1社以上の格付機関からB-相当以上の格付(S&Pにおいて「B-」以上、あるいはムーディーズにおいて「B3」以上)を得ている債券に投資を行い、高い金利収入の確保とともに証券の値上り益の獲得を目指した運用を行います。なお、組入時S&PおよびムーディーズからB-相当以上の格付を取得していたものの、組入後いずれか1社の格付がB-相当未満に格下げとなった債券を継続保有することは可能とします。ただし、保有する債券がS&PおよびムーディーズのいずれからもB-相当未満に格下げとなった場合には、原則として3ヶ月以内に当該債券を売却します。2026/04/13 9:00

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	イーストスプリング米国高利回り社債オープンマザーファンド	3,752,840,367	5.0455	18,934,956,072	4.9075	18,417,064,101	100.09

e border="0">国/地域種類銘柄名数量又は

2026/04/13 9:00

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	18,417,064,101	100.09
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△16,100,014	△0.09
合計(純資産総額)		18,400,964,087	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本18,417,064,101100.09現金・預金・その他の資産(負債控除後)―△16,100,014△0.09合計(純資産総額)18,400,964,087100.00

2026/04/13 9:00

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/04/13 9:00

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2026/04/13 9:00

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	前特定期間自 2025年 1月11日至 2025年 7月10日	当特定期間自 2025年 7月11日至 2026年 1月13日
営業収益
受取利息	1,306	1,437
有価証券売買等損益	△718,929,390	2,392,199,528
営業収益合計	△718,928,084	2,392,200,965
営業費用
受託者報酬	9,931,195	10,440,063
委託者報酬	153,933,492	161,820,838
その他費用	1,187,903	1,187,824
営業費用合計	165,052,590	173,448,725
営業利益又は営業損失(△)	△883,980,674	2,218,752,240
経常利益又は経常損失(△)	△883,980,674	2,218,752,240
当期純利益又は当期純損失(△)	△883,980,674	2,218,752,240
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	384,942	6,593,642
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△2,797,401,399	△3,848,231,514
剰余金増加額又は欠損金減少額	128,824,977	147,937,792
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	128,824,977	147,937,792
剰余金減少額又は欠損金増加額	30,312,725	6,829,551
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	30,312,725	6,829,551
分配金	264,976,751	254,963,914
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△3,848,231,514	△1,749,928,589

2026/04/13 9:00

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自 2024年 1月 1日至 2024年12月31日)		当事業年度(自 2025年 1月 1日至 2025年12月31日)
営業収益
委託者報酬		9,668,416		9,946,958
その他営業収益		349,230		414,639
営業収益合計		10,017,646		10,361,597
営業費用
支払手数料		5,227,756		5,421,641
広告宣伝費		72,486		77,517
調査費		291,780		369,697
委託調査費		705,794		661,322
委託計算費		109,937		116,633
通信費		7,710		7,678
諸会費		4,573		5,624
営業費用合計		6,420,040		6,660,115
一般管理費
役員報酬		145,762		130,809
給料・手当		590,464		647,240
賞与		235,551		119,677
交際費		2,777		4,505
旅費交通費		18,903		19,223
租税公課		45,945		47,683
不動産賃借料		122,366		117,897
退職給付費用		65,662		64,748
減価償却費		6,809	※1	14,589
採用費		4,148		21,415
専門家報酬		15,233		23,274
業務委託費		38,398		41,313
敷金の償却		4,909		4,500
諸経費		131,819		99,176
一般管理費合計		1,428,752		1,356,055
営業利益		2,168,853		2,345,425
営業外収益
受取利息		84		1,730
受取配当金		12		607
有価証券売却益		562		27
有価証券評価益		-		2,905
雑収入		27		19
営業外収益合計		685		5,290
営業外費用
有価証券評価損		630		-
為替差損		23,379		8,703
営業外費用合計		24,010		8,703
経常利益		2,145,529		2,342,013
税引前純利益		2,145,529		2,342,013
法人税、住民税及び事業税		735,366		694,470
法人税等調整額		5,676		81,376
法人税等合計		741,042		775,846
当期純利益		1,404,486		1,566,166

2026/04/13 9:00

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)

2026/04/13 9:00

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/04/13 9:00

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.85%(税抜3.5%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、購入時におけるファンドや関連する投資環境の説明および情報提供、購入に関する事務手続き等の対価として、販売会社にお支払いいただくものです。2026/04/13 9:00

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2026/04/13 9:00

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第27特定期間末	(2016年 7月11日)	30,361	31,019	0.5702	0.5822
第28特定期間末	(2017年 1月10日)	32,977	33,591	0.6684	0.6804
第29特定期間末	(2017年 7月10日)	30,491	31,061	0.6596	0.6716
第30特定期間末	(2018年 1月10日)	28,393	28,928	0.6543	0.6663
第31特定期間末	(2018年 7月10日)	24,943	25,443	0.6189	0.6309
第32特定期間末	(2019年 1月10日)	21,950	22,407	0.5971	0.6091
第33特定期間末	(2019年 7月10日)	21,746	22,173	0.6267	0.6387
第34特定期間末	(2020年 1月10日)	20,779	21,178	0.6419	0.6539
第35特定期間末	(2020年 7月10日)	18,567	18,944	0.5975	0.6095
第36特定期間末	(2021年 1月12日)	18,529	18,894	0.6206	0.6326
第37特定期間末	(2021年 7月12日)	18,935	19,283	0.6646	0.6766
第38特定期間末	(2022年 1月11日)	18,457	18,790	0.6769	0.6889
第39特定期間末	(2022年 7月11日)	18,091	18,411	0.6880	0.7000
第40特定期間末	(2023年 1月10日)	17,228	17,536	0.6829	0.6949
第41特定期間末	(2023年 7月10日)	17,939	18,238	0.7281	0.7401
第42特定期間末	(2024年 1月10日)	18,416	18,706	0.7738	0.7858
第43特定期間末	(2024年 7月10日)	20,419	20,700	0.8791	0.8911
第44特定期間末	(2025年 1月10日)	19,558	19,831	0.8749	0.8869
第45特定期間末	(2025年 7月10日)	17,959	18,224	0.8235	0.8355
第46特定期間末	(2026年 1月13日)	19,036	19,291	0.9158	0.9278
	2025年 1月末日	19,277	―	0.8627	―
	2月末日	18,673	―	0.8392	―
	3月末日	18,360	―	0.8288	―
	4月末日	17,400	―	0.7873	―
	5月末日	17,637	―	0.8019	―
	6月末日	17,896	―	0.8182	―
	7月末日	18,401	―	0.8463	―
	8月末日	18,175	―	0.8407	―
	9月末日	18,396	―	0.8568	―
	10月末日	18,804	―	0.8875	―
	11月末日	18,995	―	0.9027	―
	12月末日	18,849	―	0.9050	―
	2026年 1月末日	18,400	―	0.8900	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第27特定期間末(2016年 7月11日)30,36131,0190.57020.5822第28特定期間末(2017年 1月10日)32,97733,5910.66840.6804第29特定期間末(2017年 7月10日)30,49131,0610.65960.6716第30特定期間末(2018年 1月10日)28,39328,9280.65430.6663第31特定期間末(2018年 7月10日)24,94325,4430.61890.6309第32特定期間末(2019年 1月10日)21,95022,4070.59710.6091第33特定期間末(2019年 7月10日)21,74622,1730.62670.6387第34特定期間末(2020年 1月10日)20,77921,1780.64190.6539第35特定期間末(2020年 7月10日)18,56718,9440.59750.6095第36特定期間末(2021年 1月12日)18,52918,8940.62060.6326第37特定期間末(2021年 7月12日)18,93519,2830.66460.6766第38特定期間末(2022年 1月11日)18,45718,7900.67690.6889第39特定期間末(2022年 7月11日)18,09118,4110.68800.7000第40特定期間末(2023年 1月10日)17,22817,5360.68290.6949第41特定期間末(2023年 7月10日)17,93918,2380.72810.7401第42特定期間末(2024年 1月10日)18,41618,7060.77380.7858第43特定期間末(2024年 7月10日)20,41920,7000.87910.8911第44特定期間末(2025年 1月10日)19,55819,8310.87490.8869第45特定期間末(2025年 7月10日)17,95918,2240.82350.8355第46特定期間末(2026年 1月13日)19,03619,2910.91580.92782025年 1月末日19,277―0.8627―2月末日18,673―0.8392―3月末日18,360―0.8288―4月末日17,400―0.7873―5月末日17,637―0.8019―6月末日17,896―0.8182―7月末日18,401―0.8463―8月末日18,175―0.8407―9月末日18,396―0.8568―10月末日18,804―0.8875―11月末日18,995―0.9027―12月末日18,849―0.9050―2026年 1月末日18,400―0.8900―

2026/04/13 9:00

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	18,425,773,685	円
Ⅱ 負債総額	24,809,598	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	18,400,964,087	円
Ⅳ 発行済口数	20,675,549,365	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8900	円

e border="0">Ⅰ 資産総額18,425,773,685円Ⅱ 負債総額24,809,598円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)18,400,964,087円Ⅳ 発行済口数20,675,549,365口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8900円

2026/04/13 9:00

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎月11日から翌月10日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2026/04/13 9:00

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第27特定期間	2016年 1月13日～2016年 7月11日	85,578,366	3,972,971,895
第28特定期間	2016年 7月12日～2017年 1月10日	173,748,849	4,080,479,492
第29特定期間	2017年 1月11日～2017年 7月10日	161,565,871	3,270,180,085
第30特定期間	2017年 7月11日～2018年 1月10日	123,861,841	2,956,646,451
第31特定期間	2018年 1月11日～2018年 7月10日	91,804,159	3,182,983,935
第32特定期間	2018年 7月11日～2019年 1月10日	252,630,100	3,792,330,922
第33特定期間	2019年 1月11日～2019年 7月10日	84,703,091	2,148,253,299
第34特定期間	2019年 7月11日～2020年 1月10日	67,715,828	2,397,939,320
第35特定期間	2020年 1月11日～2020年 7月10日	83,926,453	1,377,950,578
第36特定期間	2020年 7月11日～2021年 1月12日	65,849,481	1,285,252,422
第37特定期間	2021年 1月13日～2021年 7月12日	90,095,661	1,457,829,876
第38特定期間	2021年 7月13日～2022年 1月11日	69,324,932	1,291,685,315
第39特定期間	2022年 1月12日～2022年 7月11日	88,142,916	1,061,125,053
第40特定期間	2022年 7月12日～2023年 1月10日	124,498,225	1,190,030,047
第41特定期間	2023年 1月11日～2023年 7月10日	212,799,515	801,978,063
第42特定期間	2023年 7月11日～2024年 1月10日	114,955,526	953,573,247
第43特定期間	2024年 1月11日～2024年 7月10日	264,258,862	837,743,823
第44特定期間	2024年 7月11日～2025年 1月10日	81,665,969	953,671,211
第45特定期間	2025年 1月11日～2025年 7月10日	160,043,267	707,633,798
第46特定期間	2025年 7月11日～2026年 1月13日	50,719,951	1,071,891,966

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第27特定期間2016年 1月13日～2016年 7月11日85,578,3663,972,971,895第28特定期間2016年 7月12日～2017年 1月10日173,748,8494,080,479,492第29特定期間2017年 1月11日～2017年 7月10日161,565,8713,270,180,085第30特定期間2017年 7月11日～2018年 1月10日123,861,8412,956,646,451第31特定期間2018年 1月11日～2018年 7月10日91,804,1593,182,983,935第32特定期間2018年 7月11日～2019年 1月10日252,630,1003,792,330,922第33特定期間2019年 1月11日～2019年 7月10日84,703,0912,148,253,299第34特定期間2019年 7月11日～2020年 1月10日67,715,8282,397,939,320第35特定期間2020年 1月11日～2020年 7月10日83,926,4531,377,950,578第36特定期間2020年 7月11日～2021年 1月12日65,849,4811,285,252,422第37特定期間2021年 1月13日～2021年 7月12日90,095,6611,457,829,876第38特定期間2021年 7月13日～2022年 1月11日69,324,9321,291,685,315第39特定期間2022年 1月12日～2022年 7月11日88,142,9161,061,125,053第40特定期間2022年 7月12日～2023年 1月10日124,498,2251,190,030,047第41特定期間2023年 1月11日～2023年 7月10日212,799,515801,978,063第42特定期間2023年 7月11日～2024年 1月10日114,955,526953,573,247第43特定期間2024年 1月11日～2024年 7月10日264,258,862837,743,823第44特定期間2024年 7月11日～2025年 1月10日81,665,969953,671,211第45特定期間2025年 1月11日～2025年 7月10日160,043,267707,633,798第46特定期間2025年 7月11日～2026年 1月13日50,719,9511,071,891,966

2026/04/13 9:00

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2026/04/13 9:00

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		3,040,961		2,549,685
有価証券		10,476		73,026
前払費用		90,906		127,411
未収委託者報酬		2,959,382		2,789,948
未収入金		109,699		83,449
流動資産合計		6,211,425		5,623,522
固定資産			※1
有形固定資産
建物		101		51,299
器具備品		23,703		22,843
リース資産		0		0
有形固定資産合計		23,804		74,142
無形固定資産
ソフトウェア		28,625		22,325
無形固定資産合計		28,625		22,325
投資その他の資産
長期差入保証金		22,371		17,871
繰延税金資産		139,034		57,657
投資その他の資産合計		161,406		75,529
固定資産合計		213,835		171,996
資産合計		6,425,261		5,795,519
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料		1,669,440		1,574,058
関係会社未払金		335,477		247,888
その他未払金		58,824		86,003
未払費用		15,391		12,460
未払法人税等		728,159		351,044
預り金		13,364		13,175
賞与引当金		289,349		105,286
未払消費税等		222,139	※2	74,260
リース債務		959		399
流動負債合計		3,333,106		2,464,579
固定負債
退職給付引当金		319,786		343,579
資産除去債務		-		53,224
リース債務		399		-
固定負債合計		320,186		396,804
負債合計		3,653,292		2,861,384
純資産の部
株主資本
資本金		649,500		649,500
資本剰余金
資本準備金		616,875		616,875
資本剰余金合計		616,875		616,875
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		1,505,593		1,667,759
利益剰余金合計		1,505,593		1,667,759
株主資本合計		2,771,968		2,934,134
純資産合計		2,771,968		2,934,134
負債・純資産合計		6,425,261		5,795,519