有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成26年1月11日-平成26年7月10日)

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【提出】: 2014/10/09 15:16
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【項目】: 46項目

(4)【附属明細表】
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (平成26年7月10日現在)

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	イーストスプリング米国高利回り社債オープンマザーファンド	27,376,852,712	50,461,014,918	-
合計	-	27,376,852,712	50,461,014,918	-

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は口数を表示しております。
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「イーストスプリング米国高利回り社債オープンマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「イーストスプリング米国高利回り社債オープンマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記番号	(平成26年1月10日現在)	(平成26年7月10日現在)
区分	注記番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,654,381,553	1,068,948,881
金銭信託		615,033	493,525
コール・ローン		867,040,485	1,105,844,093
社債券		54,392,722,387	48,053,149,480
未収入金		207,195,308	1,540,690
未収利息		872,027,677	759,650,197
前払費用		11,837,436	7,284,830
流動資産合計		58,005,819,879	50,996,911,696
資産合計		58,005,819,879	50,996,911,696
負債の部
流動負債
未払金		556,577,137	378,652,960
未払解約金		69,229,652	156,265,308
流動負債合計		625,806,789	534,918,268
負債合計		625,806,789	534,918,268
純資産の部
元本等
元本	1,2	31,748,155,918	27,376,852,712
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		25,631,857,172	23,085,140,716
元本等合計		57,380,013,090	50,461,993,428
純資産合計		57,380,013,090	50,461,993,428
負債純資産合計		58,005,819,879	50,996,911,696

(注)「イーストスプリング米国高利回り社債オープンマザーファンド」の計算期間は原則として、毎年1月30日から翌年1月29日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

自平成26年1月11日
至平成26年7月10日

1.有価証券の評価基準及び評価方法
社債券につきましては個別法に基づき、以下の通り原則として時価評価しております。

(1) 金融商品取引所に上場されている有価証券
金融商品取引所に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所における計算期間末日の最終相場又は清算値段(外国証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場又は清算値段)で評価しております。計算期間の末日に当該金融商品取引所の最終相場等がない場合には、当該金融商品取引所における直近の日の最終相場等で評価しておりますが、直近の日の最終相場等によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。

(2) 金融商品取引所に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会の店頭売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。

(3) 時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物売買相場が発表されていない通貨については、対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
外貨建取引等の処理基準
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(平成26年1月10日現在)		(平成26年7月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	38,209,501,101	円	31,748,155,918	円
期中追加設定元本額	185,943,818	円	221,326,380	円
期中一部解約元本額	6,647,289,001	円	4,592,629,586	円

元本の内訳
イーストスプリング米国高利回り社債オープン	31,748,155,918	円	27,376,852,712	円
合計	31,748,155,918	円	27,376,852,712	円

2.本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日における受益権の総数	31,748,155,918	口	27,376,852,712	口

3.1口当たりの純資産額	1.8073	円	1.8432	円
(1万口当たりの純資産額)	(18,073	円)	(18,432	円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

自平成25年7月11日至平成26年1月10日	自平成26年1月11日至平成26年7月10日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める運用の基本方針に従う方針です。また、有価証券等の金融商品は投資として運用することを目的としております。	1.金融商品に対する取組方針同左
2.金融商品の内容及びそのリスク当ファンドが保有する金融商品は有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券及びデリバティブ取引は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載してあります。これらは、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。	2.金融商品の内容及びそのリスク同左
3.金融商品に係るリスク管理体制委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会である商品・運用委員会を設け、パフォーマンスの分析及び運用リスクの管理を行なっております。 ①市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を分析・把握し、投資方針への準拠性等の管理を行なっております。 ②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	3.金融商品に係るリスク管理体制同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

自平成25年7月11日至平成26年1月10日	自平成26年1月11日至平成26年7月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額同左
2.時価の算定方法 ①社債券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	2.時価の算定方法同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(平成26年1月10日現在)	(平成26年7月10日現在)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	△854,875,054	1,117,406,935
合計	△854,875,054	1,117,406,935

(注)上記の当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間(平成25年1月30日から平成26年1月10日まで及び平成26年1月30日から平成26年7月10日まで)に対応するものとなっております。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券 (平成26年7月10日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
社債券	米ドル	3.5% ADT CORP	1,500,000.00	1,353,750.00
		3.5% ALLY FINANCIAL INC	2,812,000.00	2,833,090.00
		3.5% GENERAL MOTORS CO	3,000,000.00	3,060,000.00
		3.5% GENERAL MOTORS FINL	1,339,000.00	1,343,592.77
		3.75% AERCAP IRELAND CAP	1,667,000.00	1,675,335.00
		3.75% CONSTELLATION BR	330,000.00	328,350.00
		3.875% CIT GROUP INC	2,425,000.00	2,455,312.50
		4.1% BARRICK GOLD CORP	1,000,000.00	996,540.00
		4.125% GLENCORE FUNDING	1,848,000.00	1,851,788.40
		4.125% JAGUAR LAND ROVER	2,000,000.00	2,057,500.00
		4.25% CONSTELLATION BR	277,000.00	277,000.00
		4.25% FRESENIUS US FINAN	535,000.00	543,025.00
		4.25% HJ HEINZ CO	3,511,000.00	3,546,110.00
		4.25% SCHAEFFLER FINANCE	1,346,000.00	1,344,317.50
		4.375% FOREST LABORATORI	651,000.00	702,429.00
		4.375% QVC INC	1,778,000.00	1,802,038.56
		4.375% SANMINA CORP	1,354,000.00	1,354,000.00
		4.375% TOLL BROS FINANCE	3,000,000.00	2,947,500.00
		4.45% TRW AUTOMOTIVE INC	825,000.00	849,750.00
		4.5% CROWN AMER/CAP CORP	1,562,000.00	1,522,950.00
		4.5% MARKWEST ENERGY PAR	2,000,000.00	2,027,500.00
		4.5% NEUSTAR INC	1,081,000.00	935,065.00
		4.5% PVH CORP	863,000.00	850,055.00
		4.5% REGENCY ENERGY PART	319,000.00	318,202.50
		4.625% ALLY FINANCIAL IN	4,000,000.00	4,115,000.00
		4.625% B&G FOODS INC	769,000.00	769,000.00
		4.625% DENBURY RESOURCES	1,769,000.00	1,713,718.75
		4.625% INTL LEASE FINANC	5,000,000.00	5,150,000.00
		4.625% ROCKWOOD SPECIALT	2,485,000.00	2,568,868.75
		4.75% AMC NETWORKS INC	1,768,000.00	1,776,840.00
		4.75% ASHLAND INC	2,000,000.00	1,995,000.00
		4.75% BOMBARDIER INC	943,000.00	962,454.09
		4.75% GRAPHIC PACKAGING	581,000.00	594,072.50
		4.75% KB HOME	1,390,000.00	1,396,950.00
		4.75% LKQ CORP	440,000.00	434,500.00
		4.75% RENT-A-CENTER INC	728,000.00	691,600.00
		4.75% SCHAEFFLER FINANCE	1,022,000.00	1,050,105.00
		4.75% SEAGATE HDD CAYMAN	2,000,000.00	2,025,000.00
		4.75% UNITED AIR 2014-1	1,242,000.00	1,262,182.50
		4.875% ACCESS MIDSTREAM	2,761,000.00	2,885,245.00
		4.875% ACCESS MIDSTREAM	1,000,000.00	1,045,000.00
		4.875% CHESAPEAKE ENERGY	3,457,000.00	3,556,388.75
		4.875% GENERAL MOTORS CO	3,000,000.00	3,161,250.00
		4.875% INMARSAT FINANCE	1,899,000.00	1,922,737.50
		4.875% MASTEC INC	1,988,000.00	1,973,090.00

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
		4.875% SBA COMMUNICATION	1,429,000.00	1,403,992.50
		4.875% SLM CORP	2,000,000.00	2,062,500.00
		4.875% TREEHOUSE FOODS	304,000.00	311,600.00
		4% BALL CORP	3,000,000.00	2,846,250.00
		4% TOLL BROS FINANCE COR	513,000.00	527,107.50
		5.125 BAYTEX ENERGY CORP	516,000.00	518,580.00
		5.125% AMERICAN AXLE & M	459,000.00	483,671.25
		5.125% CCO HOLDINGS LLC	2,857,000.00	2,860,571.25
		5.125% CSH/COMMUNITY HEA	661,000.00	676,698.75
		5.125% RJS POWER HOLDING	1,995,000.00	2,009,962.50
		5.125% TESORO CORP	632,000.00	633,580.00
		5.125% UNIVISION COMMUNI	2,298,000.00	2,435,880.00
		5.15% VERIZON COMM INC	3,000,000.00	3,353,640.00
		5.25% BE AEROSPACE	317,000.00	344,341.25
		5.25% CROWN CASTLE INTL	2,214,000.00	2,291,490.00
		5.25% GRIFFON CORP	2,706,000.00	2,685,705.00
		5.25% GRIFOLS WORLDWIDE	1,205,000.00	1,247,175.00
		5.25% SUN MERGER SUB INC	153,000.00	159,502.50
		5.25% TAYLOR MORRISON CO	1,152,000.00	1,170,720.00
		5.375% CHURCHILL DOWNS	630,000.00	645,750.00
		5.375% LIVE NATION ENTER	404,000.00	409,050.00
		5.375% PRESTIGE BRANDS	203,000.00	208,075.00
		5.375% WEST CORP	1,562,000.00	1,550,285.00
		5.5% AES CORP	1,250,000.00	1,271,875.00
		5.5% CASCADES INC	913,000.00	911,858.75
		5.5% CONCHO RESOURCES IN	2,500,000.00	2,687,500.00
		5.5% SALLY HOLDINGS/SALL	740,000.00	765,900.00
		5.5% SUMMIT MID HLDS LLC	379,000.00	379,000.00
		5.5% UNITYMEDIA HESSEN	1,000,000.00	1,035,000.00
		5.625% CENTURY LINK INC	1,545,000.00	1,628,043.75
		5.625% HILTON WORLDWIDE	1,500,000.00	1,590,000.00
		5.625% KINDER MORGAN	1,025,000.00	1,063,437.50
		5.625% TAYLOR MORRISON	596,000.00	593,020.00
		5.75% CHESAPEAKE ENERGY	570,000.00	629,850.00
		5.75% ENDO FINANCE CO	1,164,000.00	1,187,280.00
		5.75% FRENSENIUS MED CAR	2,000,000.00	2,185,000.00
		5.75% NETFLIX INC	1,070,000.00	1,120,825.00
		5.75% NXP BV/NXP FUNDING	495,000.00	519,750.00
		5.75% NXP BV/NXP FUNDING	644,000.00	672,980.00
		5.75% QUEBECOR MEDIA INC	1,920,000.00	1,977,600.00
		5.75% RANGE RESOURCES	2,000,000.00	2,145,000.00
		5.75% REGAL ENTERTAINMEN	600,000.00	620,250.00
		5.75% SABINE PASS LIQUEF	1,818,000.00	1,886,175.00
		5.85% DCP MIDSTREAM LLC	2,352,000.00	2,246,160.00
		5.875% ACCESS MIDSTREAM	857,000.00	911,633.75
		5.875% CALPINE	450,000.00	482,625.00
		5.875% ENERGY TRANSFER E	700,000.00	726,250.00
		5.875% HCA INC	4,000,000.00	4,175,000.00
		5.875% REGENCY ENERGY PA	2,496,000.00	2,708,160.00
		5.875% ROSETTA RESOURCES	2,962,000.00	3,104,561.06
		5.875% SEMINOLE HARD ROC	598,000.00	600,990.00
		5.875% SIRIUS XM RADIO	1,000,000.00	1,055,000.00

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
		5.875% SUN MERGER SUB IN	301,000.00	318,683.75
		5.9% DUQUESNE LIGHT	3,000,000.00	3,531,480.00
		5% COMMSCOPE INC	909,000.00	929,452.50
		5% CONTINENTAL RES	4,000,000.00	4,345,000.00
		5% DISH DBS CORP	5,000,000.00	5,085,950.00
		5% FORD MOTOR CREDIT	5,866,000.00	6,511,553.30
		5% FOREST LABORATORIES	1,858,000.00	2,040,864.36
		5% HORNBECK OFFSHORE SER	3,232,000.00	3,215,840.00
		5% MCE FINANCE LTD	1,772,000.00	1,798,580.00
		5% NIELSEN FINANCE LLC/C	984,000.00	987,690.00
		5% STARZ LLC/STARZ FIN C	1,000,000.00	1,037,500.00
		5% TENET HEALTHCARE CORP	1,029,000.00	1,038,003.75
		6.125% CRESTWOOD MIDSTRE	653,000.00	684,017.50
		6.125% DELPHI CORP	2,000,000.00	2,222,500.00
		6.125% JARDEN CORP	1,286,000.00	1,356,730.00
		6.125% T-MOBILE USA INC	1,050,000.00	1,113,000.00
		6.125% TESORO LOGISTICS	1,000,000.00	1,068,750.00
		6.125% UNITED RENTALS NO	2,000,000.00	2,142,500.00
		6.125% WOLVERINE WORLD W	561,000.00	601,672.50
		6.25% AIRCASTLE LTD	1,538,000.00	1,678,342.50
		6.25% HCA HOLDINGS INC	1,041,000.00	1,120,376.25
		6.25% HERTZ CORP	2,500,000.00	2,650,000.00
		6.25% MERITOR INC	653,000.00	679,120.00
		6.25% NUMERICABLE GROUP	1,956,000.00	2,039,130.00
		6.25% SPRINGS INDUSTRIES	659,000.00	668,885.00
		6.375% COVANTA HOLDING	1,579,000.00	1,709,267.50
		6.375% GRAFTECH INTERNAT	1,131,000.00	1,164,930.00
		6.375% HANESBRANDS INC	1,320,000.00	1,422,300.00
		6.375% MEG ENERGY CORP	2,356,000.00	2,515,030.00
		6.375% PINNACLE ENTERTAI	1,255,000.00	1,330,300.00
		6.375% VIDEOTRON LTEE	3,300,000.00	3,308,250.00
		6.5% CALUMET SPECIALTY P	815,000.00	847,600.00
		6.5% CEMEX SAB DE CV	4,080,000.00	4,375,800.00
		6.5% DRESSER-RAND	1,260,000.00	1,352,925.00
		6.5% PVR PARTNERS/PENN V	1,566,000.00	1,703,025.00
		6.5% SENSATA TECHNOLOGIE	1,503,000.00	1,593,180.00
		6.5% T-MOBILE USA INC	1,000,000.00	1,066,250.00
		6.55% CMS ENERGY	1,500,000.00	1,708,140.00
		6.625% LIMITED BRANDS	3,000,000.00	3,412,530.00
		6.75% AVIATION CAPTIAL G	4,847,000.00	5,451,275.49
		6.75% DISH DBS CORP	3,000,000.00	3,412,500.00
		6.75% HERCULES OFFSHORE	2,000,000.00	1,880,000.00
		6.75% MERITOR INC	2,000,000.00	2,155,000.00
		6.75% PARKER DRILLING	522,000.00	546,795.00
		6.75% VPII ESCROW CORP	1,067,000.00	1,148,358.75
		6.836% T-MOBILE USA INC	130,000.00	140,887.50
		6.875% BUILDING MAT CORP	3,322,000.00	3,440,927.60
		6.875% CSH/COMMUNITY HEA	449,000.00	475,940.00
		6.875% DREAMWORKS ANIMAT	490,000.00	526,750.00
		6.875% ENERGY XXI GULF C	1,299,000.00	1,328,227.50
		6.875% LEVI STRAUSS & CO	307,000.00	339,235.00
		6.875% NEWFIELD EXPLOR	3,004,000.00	3,180,485.00

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
		6.875% QEP RESOURCES INC	2,436,000.00	2,737,455.00
		6.875% REYNOLDS GROUP HO	1,844,000.00	1,976,546.72
		6.875% RSI HOME PRODUCTS	1,111,000.00	1,180,437.50
		6.875% SCHAEFFLER HLDG	1,362,000.00	1,430,100.00
		6.875% TEMPUR-PEDIC INTE	295,000.00	322,656.25
		6.875% TENNECO INC	1,990,000.00	2,164,125.00
		6.875% VIASAT INC	2,000,000.00	2,160,000.00
		6.875% VTR FINANCE BV	848,000.00	908,420.00
		6.9% SPRINT CAPITAL CORP	7,000,000.00	7,682,500.00
		6% BOMBARDIER INC	2,673,000.00	2,746,507.50
		6% CEMEX FINANCE LLC	447,000.00	467,673.75
		6% CRESTWOOD MIDSTREAM	611,000.00	641,550.00
		6% ENTEGRIS INC	955,000.00	978,875.00
		6% MURPHY OIL USA INC	1,000,000.00	1,057,500.00
		6% PEABODY ENERGY	1,786,000.00	1,861,905.00
		6% POST HOLDINGS INC	594,000.00	604,395.00
		6% PUGET ENERGY INC	4,226,000.00	4,961,154.96
		6% SIRIUS XM RADIO INC	1,475,000.00	1,535,843.75
		6% TELESAT CANADA/TELESA	5,000,000.00	5,168,750.00
		6% TENET HEALTHCARE CORP	114,000.00	123,405.00
		6% UNITED CONTINENTAL HL	1,677,000.00	1,622,497.50
		6% UNITED CONTINENTAL HL	1,000,000.00	952,500.00
		6% WPX ENERGY INC	2,000,000.00	2,140,000.00
		7.125% QUICKSILVER RES	1,772,000.00	1,523,920.00
		7.125% SPRINT CORP	2,000,000.00	2,130,000.00
		7.25% CEMEX SAB	1,587,000.00	1,753,635.00
		7.25% JBS INVESTMENTS GM	1,867,000.00	1,932,345.00
		7.25% WILLIAMS PARTNERS	1,060,000.00	1,206,555.60
		7.375% CCO HLDGS LLC/CAP	1,333,000.00	1,454,969.50
		7.375% FIRST DATA CORP	2,464,000.00	2,639,560.00
		7.375% OWENS-BROCKWAY	3,406,000.00	3,742,342.50
		7.375% SUNCOKE ENERGY PA	491,000.00	524,142.50
		7.45% BOMBARDIER INC	5,000,000.00	5,075,000.00
		7.5% ENERGY XXI GULF	1,522,000.00	1,639,955.00
		7.5% HERCULES OFFSHORE I	462,000.00	456,225.00
		7.5% INEOS FINANCE PLC	1,107,000.00	1,203,862.50
		7.5% KB HOME	467,000.00	518,370.00
		7.5% PARKER DRILLING CO	855,000.00	921,262.50
		7.5% ROYAL CARIBBEAN CR	3,636,000.00	4,145,040.00
		7.5% SANDRIDGE ENERGY	3,279,000.00	3,524,925.00
		7.5% SEMGROUP LP	1,875,000.00	2,039,062.50
		7.5% UNITYMEDIA HESSEN	2,000,000.00	2,125,000.00
		7.5% VPII ESCROW CORP	4,259,000.00	4,722,166.25
		7.5% WINDSTREAM CORP	5,500,000.00	5,940,000.00
		7.625% AIRCASTLE LTD	2,177,000.00	2,528,041.25
		7.625% CALUMET SPECIALTY	6,092,000.00	6,564,130.00
		7.625% HUGHES SATELLITE	2,462,000.00	2,818,990.00
		7.75% ABENGOA FINANCE SA	500,000.00	556,250.00
		7.75% CO MINERA ARES SAC	2,000,000.00	2,145,000.00
		7.75% EP ENER/EVEREST AC	1,531,000.00	1,718,547.50
		7.75% MGM RESORTS	3,333,000.00	3,907,942.50
		7.75% OMNICARE INC	1,616,000.00	1,741,240.00

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
		7.75% WYNN LAS VEGAS	970,000.00	1,054,875.00
		7.8% LIBERTY MUTUAL GROUP	3,000,000.00	3,555,000.00
		7.875% ALTICE FINANCING	324,000.00	353,179.44
		7.875% CALPINE CORP	2,418,000.00	2,720,250.00
		7.875% CASE NEW HOLLAND	2,849,000.00	3,311,962.50
		7.875% NRG ENERGY INC	2,337,000.00	2,579,580.60
		7.875% REYNOLDS GROUP	1,266,000.00	1,376,775.00
		7.875% WEST CORP	1,258,000.00	1,331,907.50
		7.875% WYNN LAS VEGAS	3,970,000.00	4,277,675.00
		7% ADVANCED MICRO DEVICE	625,000.00	643,750.00
		7% BC MOUNTAIN LLC/BC MT	178,000.00	172,215.00
		7% ENDO FIN LLC/ENDO FIN	1,581,000.00	1,683,765.00
		7% ENQUEST PLC	2,000,000.00	2,060,000.00
		7% KB HOME	2,626,000.00	2,868,905.00
		7% MEN'S WEARHOUSE INC	205,000.00	215,762.50
		7% STENA AB	1,998,000.00	2,117,880.00
		8.125% LEAR CORP	858,000.00	924,495.00
		8.125% TENET HEALTHCARE	2,357,000.00	2,713,496.25
		8.25% FMG RES AUG 2006	1,500,000.00	1,625,625.00
		8.25% INTL LEASE FIN	2,000,000.00	2,470,000.00
		8.25% RAIN CII CARBON	887,000.00	931,350.00
		8.375% SEALED AIR CORP	814,000.00	929,995.00
		8.375% VIRGIN MEDIA FIN	746,000.00	787,030.00
		8.5% FRONTIER COMMUNICAT	1,641,000.00	1,940,482.50
		8.5% LIBERTY MEDIA CORP	2,902,000.00	3,213,965.00
		8.625% LINN ENERGY LLC	5,221,000.00	5,628,916.73
		8.625% MGM RESORTS	2,000,000.00	2,375,000.00
		8.75% INTL LEASE FINANCE	3,707,000.00	4,309,387.50
		8.75% SANDRIDGE ENERGY	1,912,000.00	2,045,840.00
		8.875% ABENGOA FINANCE	2,000,000.00	2,260,000.00
		8.875% GIBSON BRANDS INC	236,000.00	240,720.00
		8.875% GIBSON ESCROW COR	443,000.00	451,860.00
		8.875% PALACE ENT HLDG	1,000,000.00	1,043,750.00
		8% AES CORP	566,000.00	658,682.50
		8% ALLBRITTON COMM	1,194,000.00	1,246,237.50
		8% ALLY FINANCIAL INC	4,750,000.00	5,759,375.00
		8% ARCH COAL INC	887,000.00	875,912.50
		8% SERVICEMASTER COMPANY	2,200,000.00	2,381,500.00
		9.625% KINOVE GERMAN BON	2,139,000.00	2,299,425.00
		9.75% AES CORP	2,159,000.00	2,434,272.50
		9.75% DUCOMMUN INC	1,515,000.00	1,685,437.50
		9.875% ALTICE FINCO SA	662,000.00	761,300.00
		9.875% GENON ESCROW CORP	3,087,000.00	3,326,242.50
		9% BOYD GAMING CORP	3,636,000.00	4,017,780.00
		9% FRESENIUS US FINANCE	2,261,000.00	2,430,575.00
		9% FRONTIER COMMUNICATIO	2,750,000.00	2,970,000.00
		10.5% QUAPAW DOWNSTREAM	3,500,000.00	3,745,000.00
		10.75% RES CARE INC	2,667,000.00	2,913,697.50
		10% BOART LONGYEAR MANAG	3,165,000.00	3,299,512.50
		AES CORP	1,311,000.00	1,317,555.00

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
小計			444,944,000.00	473,103,765.68
				(48,053,149,480)
合計				48,053,149,480
				(48,053,149,480)

有価証券明細表注記
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入債券時価比率	合計金額に対する比率
米ドル	社債券 251 銘柄	100.0%	100.0%

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

自平成25年7月11日至平成26年1月10日	自平成26年1月11日至平成26年7月10日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める運用の基本方針に従う方針です。また、有価証券等の金融商品は投資として運用することを目的としております。	1.金融商品に対する取組方針同左
2.金融商品の内容及びそのリスク当ファンドが保有する金融商品は有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券及びデリバティブ取引は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載してあります。これらは、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。	2.金融商品の内容及びそのリスク同左
3.金融商品に係るリスク管理体制委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会である商品・運用委員会を設け、パフォーマンスの分析及び運用リスクの管理を行なっております。 ①市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を分析・把握し、投資方針への準拠性等の管理を行なっております。 ②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	3.金融商品に係るリスク管理体制同左

自平成25年7月11日至平成26年1月10日	自平成26年1月11日至平成26年7月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額同左
2.時価の算定方法 ①社債券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	2.時価の算定方法同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明同左

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成26年1月11日-平成26年7月10日)

開示資料

決算