流動資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【中間注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分当中間計算期間 自 2019年12月3日 至 2020年6月2日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間貸借対照表に関する注記)区 分前計算期間末 2019年12月2日現在当中間計算期間末 2020年6月2日現在1.※1期首元本額19,709,245,794円21,106,962,708円期中追加設定元本額5,548,396,172円5,806,700,303円期中一部解約元本額4,150,679,258円3,689,087,243円2.中間計算期間末日における受益権の総数21,106,962,708口23,224,575,768口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前中間計算期間 自 2018年12月1日 至 2019年5月31日当中間計算期間 自 2019年12月3日 至 2020年6月2日該当事項はありません。該当事項はありません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分当中間計算期間末 2020年6月2日現在1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前計算期間末 2019年12月2日現在当中間計算期間末 2020年6月2日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2019年12月2日現在当中間計算期間末 2020年6月2日現在1口当たり純資産額3.8300円3.5785円(1万口当たり純資産額)(38,300円)(35,785円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「外国株式インデックスマザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

資産の部
流動資産
預金		612,451,738	3,868,022,640

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2019年12月2日現在2020年6月2日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金612,451,7383,868,022,640コール・ローン6,367,531,949237,006,614株式121,306,145,522126,566,776,250投資証券3,645,255,5463,481,840,353派生商品評価勘定373,437,61745,646,583未収入金96,592,173712,083,478未収配当金214,896,369194,135,201差入委託証拠金1,487,858,524818,327,952流動資産合計134,104,169,438135,923,839,071資産合計134,104,169,438135,923,839,071負債の部流動負債派生商品評価勘定930,366756,920未払金76,338,9054,427,407,771未払株式払込金-1,994,766未払解約金58,281,60060,657,900その他未払費用3,7928,070流動負債合計135,554,6634,490,825,427負債合計135,554,6634,490,825,427純資産の部元本等元本※148,893,612,27351,268,122,664剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)85,075,002,50280,164,890,980元本等合計133,968,614,775131,433,013,644純資産合計133,968,614,775131,433,013,644負債純資産合計134,104,169,438135,923,839,071e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2019年12月3日 至 2020年6月2日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法(1)先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。(2)為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2019年12月2日現在2020年6月2日現在1.※1期首2018年12月1日2019年12月3日期首元本額43,964,024,902円48,893,612,273円期中追加設定元本額10,527,862,672円9,835,050,752円期中一部解約元本額5,598,275,301円7,460,540,361円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ外国株式インデックスVA466,203,951円452,693,218円ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)12,135,579円10,677,933円ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)136,414,008円131,184,690円ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)19,175,184円16,165,872円ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)467,869,193円449,875,840円外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)8,549,100円16,856,499円ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)538,132,530円569,653,991円ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)1,863,069,978円2,236,531,410円ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)538,513,489円656,514,437円D-I's 外国株式インデックス2,768,783円8,029,137円DCダイワ・ターゲットイヤー20502,115,496円6,185,795円iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)1,146,595,215円1,594,213,001円iFree 8資産バランス816,785,041円980,707,358円iFree 年金バランス26,201,082円37,465,160円DCダイワ外国株式インデックス29,501,748,908円32,416,968,842円ダイワ・ライフ・バランス30576,429,097円640,272,948円ダイワ・ライフ・バランス50874,085,645円992,831,299円ダイワ・ライフ・バランス70675,316,597円751,156,892円大和DC海外株式インデックスファンド1,500,453,033円1,565,816,969円DCダイワ・ターゲットイヤー20203,017,912円2,790,889円DCダイワ・ターゲットイヤー203014,368,992円14,008,614円DCダイワ・ターゲットイヤー20405,760,550円7,399,230円ダイワつみたてインデックス外国株式136,727,006円323,852,904円ダイワつみたてインデックスバランス3088,638円2,497,968円ダイワつみたてインデックスバランス5086,527円1,866,539円ダイワつみたてインデックスバランス70530,015円2,548,314円ダイワ世界バランスファンド40VA184,271,979円190,797,000円ダイワ世界バランスファンド60VA323,611,524円324,847,363円ダイワ・バランスファンド35VA2,650,169,104円2,705,317,784円ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)127,631,309円140,083,519円ダイワ・インデックスセレクト 外国株式677,239,222円789,748,770円ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド111,772,535円188,788,588円ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)2,632,754,719円118,649,435円ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス2,712,848,524円2,775,331,676円ダイワライフスタイル2518,663,687円20,224,941円ダイワライフスタイル5067,445,810円70,809,656円ダイワライフスタイル7554,062,311円54,758,183円計48,893,612,273円51,268,122,664円2.期末日における受益権の総数48,893,612,273口51,268,122,664口(金融商品に関する注記)

2020/08/26 9:14

#2 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

(単位:百万円)

資産の部

流動資産

現金・預金

28,489

2,741

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)資産の部流動資産現金・預金28,4892,741有価証券55422,167前払費用214205未収委託者報酬11,46810,847未収収益9863その他5662流動資産計40,88236,088固定資産有形固定資産※1206※1217建物107器具備品195209無形固定資産2,8212,362ソフトウェア2,8042,028ソフトウェア仮勘定17333投資その他の資産12,79915,844投資有価証券8,4939,153関係会社株式1,8363,972出資金183183長期差入保証金1,0701,069繰延税金資産1,1831,431その他3133固定資産計15,82718,424資産合計56,70954,512e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)負債の部流動負債預り金7569未払金8,5487,573未払収益分配金1514未払償還金4039未払手数料4,6103,988その他未払金※23,882※23,530未払費用3,7353,830未払法人税等726656未払消費税等255590賞与引当金725688その他25流動負債計14,07013,414固定負債退職給付引当金2,3892,574役員退職慰労引当金10388その他25固定負債計2,4962,667負債合計16,56716,082純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,05211,749利益剰余金合計13,42612,123株主資本合計40,09638,793評価・換算差額等その他有価証券評価差額金46△363評価・換算差額等合計46△363純資産合計40,14238,430負債・純資産合計56,70954,512

2020/08/26 9:14