その他有価証券評価2020/08/12 9:24 #10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 時価のあるもの純資産 直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2020/08/12 9:24 #11 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第16期 自 2019年5月21日 至 2020年5月19日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 計算期間末日 2019年5月19日が休日のため、前計算期間末日を2019年5月20日としております。このため、当計算期間は365日となっております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 第15期 2019年5月20日現在 第16期 2020年5月19日現在 1. ※1 期首元本額 401,252,694円 406,995,190円 期中追加設定元本額 69,729,931円 77,792,215円 期中一部解約元本額 63,987,435円 72,759,392円 2. 計算期間末日における受益権の総数 406,995,190口 412,028,013口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第15期 自 2018年5月22日 至 2019年5月20日 第16期 自 2019年5月21日 至 2020年5月19日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(266,238,698円)及び分配準備積立金(166,226,671円)より分配対象額は432,465,369円(1万口当たり10,625.81円)であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(298,899,845円)及び分配準備積立金(138,913,015円)より分配対象額は437,812,860円(1万口当たり10,625.80円)であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第16期 自 2019年5月21日 至 2020年5月19日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第16期 2020年5月19日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第15期 2019年5月20日現在 第16期 2020年5月19日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 △89,601,272 △6,325,014 合計 △89,601,272 △6,325,014 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第15期 2019年5月20日現在 第16期 2020年5月19日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第16期 自 2019年5月21日 至 2020年5月19日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第15期 2019年5月20日現在 第16期 2020年5月19日現在 1口当たり純資産 額 1.5649円 1.5267円 (1万口当たり純資産 額) (15,649円) (15,267円)
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(1口当たり情報) 第15期 2019年5月20日現在 第16期 2020年5月19日現在 1口当たり純資産 額 1.5649円 1.5267円 (1万口当たり純資産 額) (15,649円) (15,267円) 2020/08/12 9:24 #12 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第7計算期間末 (2011年5月19日) 145,470,478 145,470,478 0.8198 0.8198 第8計算期間末 (2012年5月21日) 172,545,907 172,545,907 0.7211 0.7211 第9計算期間末 (2013年5月20日) 378,047,236 378,047,236 1.2443 1.2443 第10計算期間末 (2014年5月19日) 369,082,009 369,082,009 1.1154 1.1154 第11計算期間末 (2015年5月19日) 551,565,682 551,565,682 1.5942 1.5942 第12計算期間末 (2016年5月19日) 488,870,905 488,870,905 1.3443 1.3443 第13計算期間末 (2017年5月19日) 562,695,931 562,695,931 1.5397 1.5397 第14計算期間末 (2018年5月21日) 735,155,752 735,155,752 1.8322 1.8322 第15計算期間末 (2019年5月20日) 636,888,608 636,888,608 1.5649 1.5649 2019年5月末日 624,624,649 - 1.5246 - 6月末日 650,530,138 - 1.5923 - 7月末日 661,271,551 - 1.6160 - 8月末日 628,853,846 - 1.5402 - 9月末日 658,217,420 - 1.6242 - 10月末日 688,371,189 - 1.7031 - 11月末日 709,249,241 - 1.7412 - 12月末日 721,229,034 - 1.7663 - 2020年1月末日 697,543,783 - 1.7123 - 2月末日 614,311,013 - 1.5145 - 3月末日 583,711,724 - 1.4383 - 4月末日 610,829,080 - 1.4966 - 第16計算期間末 (2020年5月19日) 629,053,217 629,053,217 1.5267 1.5267 5月末日 657,357,835 - 1.5983 - 2020/08/12 9:24 #13 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2020年5月29日 Ⅰ 資産総額 663,761,299円 Ⅱ 負債総額 6,403,464円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 657,357,835円 Ⅳ 発行済数量 411,293,361口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.5983円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 663,761,299円 Ⅱ 負債総額 6,403,464円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 657,357,835円 Ⅳ 発行済数量 411,293,361口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.5983円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワSRIマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2020年5月29日 Ⅰ 資産総額 701,058,158円 Ⅱ 負債総額 5,231,000円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 695,827,158円 Ⅳ 発行済数量 332,460,190口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.0930円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 701,058,158円 Ⅱ 負債総額 5,231,000円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 695,827,158円 Ⅳ 発行済数量 332,460,190口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.0930円 2020/08/12 9:24 #14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,489 2,741 有価証券 554 22,167 前払費用 214 205 未収委託者報酬 11,468 10,847 未収収益 98 63 その他 56 62 流動資産計 40,882 36,088 固定資産 有形固定資産 ※1 206 ※1 217 建物 10 7 器具備品 195 209 無形固定資産 2,821 2,362 ソフトウェア 2,804 2,028 ソフトウェア仮勘定 17 333 投資その他の資産 12,799 15,844 投資有価証券 8,493 9,153 関係会社株式 1,836 3,972 出資金 183 183 長期差入保証金 1,070 1,069 繰延税金資産 1,183 1,431 その他 31 33 固定資産計 15,827 18,424 資産合計 56,709 54,512 (単位:百万円) 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 75 69 未払金 8,548 7,573 未払収益分配金 15 14 未払償還金 40 39 未払手数料 4,610 3,988 その他未払金 ※2 3,882 ※2 3,530 未払費用 3,735 3,830 未払法人税等 726 656 未払消費税等 255 590 賞与引当金 725 688 その他 2 5 流動負債計 14,070 13,414 固定負債 退職給付引当金 2,389 2,574 役員退職慰労引当金 103 88 その他 2 5 固定負債計 2,496 2,667 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,052 11,749 利益剰余金合計 13,426 12,123 株主資本合計 40,096 38,793 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 46 △363 評価・換算差額等合計 46 △363 純資産 合計40,142 38,430 負債・純資産 合計 56,709 54,512 2020/08/12 9:24 #15 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2020/08/12 9:24 #16 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2020/08/12 9:24 #17 附属明細表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 ダイワSRIマザーファンド 314,485,422 628,436,218 親投資信託受益証券 合計 628,436,218 合計 628,436,218 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(参考) 当ファンドは、「ダイワSRIマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
「ダイワSRIマザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
貸借対照表 2019年5月20日現在 2020年5月19日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 コール・ローン 18,426,342 21,846,283 株式 651,433,800 638,020,400 未収配当金 9,162,620 5,847,800 流動資産合計 679,022,762 665,714,483 資産合計 679,022,762 665,714,483 負債の部 流動負債 未払解約金 500,000 7,200 その他未払費用 360 - 流動負債合計 500,360 7,200 負債合計 500,360 7,200 純資産 の部元本等 元本 ※1 336,873,049 333,143,921 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 341,649,353 332,563,362 元本等合計 678,522,402 665,707,283 純資産 合計678,522,402 665,707,283 負債純資産 合計 679,022,762 665,714,483 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
注記表 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2019年5月21日 至 2020年5月19日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 2019年5月20日現在 2020年5月19日現在 1. ※1 期首 2018年5月22日 2019年5月21日 期首元本額 336,544,675円 336,873,049円 期中追加設定元本額 41,210,294円 45,354,253円 期中一部解約元本額 40,881,920円 49,083,381円 期末元本額の内訳 ファンド名 (FOFs専用)ダイワSRIファンド(適格機関投資家専用) 22,099,896円 18,658,499円 DC・ダイワSRIファンド 314,773,153円 314,485,422円 計 336,873,049円 333,143,921円 2. 期末日における受益権の総数 336,873,049口 333,143,921口 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2019年5月21日 至 2020年5月19日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2020年5月19日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2019年5月20日現在 2020年5月19日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 株式 △106,072,108 18,313,775 合計 △106,072,108 18,313,775 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2018年5月22日から2019年5月20日まで、及び2019年5月21日から2020年5月19日まで)を指しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 2019年5月20日現在 2020年5月19日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 2019年5月20日現在 2020年5月19日現在 1口当たり純資産 額 2.0142円 1.9983円 (1万口当たり純資産 額) (20,142円) (19,983円) 附属明細表
2020/08/12 9:24 #18 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワSRIマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2020年5月29日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 21,877,958 3.14 純資産 総額695,827,158 100.00
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投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 673,949,200 96.86 内 日本 673,949,200 96.86 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 21,877,958 3.14 純資産 総額695,827,158 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2020年5月29日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 業種 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 第一三共 日本 株式 医薬品 5,500 8,519.00 10,085.002020/08/12 9:24 
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