剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	175,833,340	23,469,448
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△827,198,943	△359,865,267
剰余金増加額又は欠損金減少額	357,968,746	47,642,335
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	357,968,746	47,642,335
剰余金減少額又は欠損金増加額	60,730,002	4,346,245
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	60,730,002	4,346,245
分配金	―	―
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△359,865,267	△331,990,267

2016/12/12 9:22

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体制としております。有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、運用先の信用リスクを極小化することを優先するため、主に国債もしくはこれに準ずるものに限定し、定期的に時価を把握し市場価格変動に留意しております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバティブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されておりますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
デリバティブ取引は株価指数先物取引及び、その他の指数先物取引を行っております。当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
デリバティブ取引については、組織的な管理体制により、毎日ポジション並びに評価額及び評価損益の管理を行っております。

2016/12/12 9:22

#3 注記表（連結）

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2016/12/12 9:22

#4 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

元本	2,094,254,544	1,844,880,533
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	476,001,702	452,028,422

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2016/12/12 9:22