半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年9月11日-平成27年9月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第10期計算期間末 (平成26年9月10日)	第11期中間計算期間末 (平成27年3月10日)
1.	期首元本額	5,599,172,496円	4,066,936,626円
	期中追加設定元本額	60,224,170円	185,478,817円
	期中一部解約元本額	1,592,460,040円	880,686,085円
2.	受益権の総数	4,066,936,626口	3,371,729,358口
3.	元本の欠損	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は827,198,943円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は377,611,803円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10期中間計算期間 自 平成25年9月11日 至 平成26年3月10日	第11期中間計算期間 自 平成26年9月11日 至 平成27年3月10日
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第10期計算期間末 (平成26年9月10日)	第11期中間計算期間末 (平成27年3月10日)
1. 2.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	時価で計上しているためその差額はありません。 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。 (3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	同左 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
第11期中間計算期間末(平成27年3月10日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
第10期計算期間末(平成26年9月10日)
該当事項はありません。
第11期中間計算期間末(平成27年3月10日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第10期計算期間末 (平成26年9月10日)	第11期中間計算期間末 (平成27年3月10日)
1口当たり純資産額	0.7966円	0.8880円
(1万口当たり純資産額)	(7,966円)	(8,880円)

(参考情報)
当ファンドは、「アムンディ・日本小型株マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「アムンディ・日本小型株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(平成26年9月10日)	(平成27年3月10日)
資産の部
流動資産
コール・ローン	14,774,294	68,745,079
株式	3,254,221,300	2,985,567,400
未収入金	34,925,297	―
未収配当金	3,975,550	2,887,450
未収利息	8	18
流動資産合計	3,307,896,449	3,057,199,947
資産合計	3,307,896,449	3,057,199,947
負債の部
流動負債
未払金	―	33,345,142
未払解約金	19,140,000	1,700,000
流動負債合計	19,140,000	35,045,142
負債合計	19,140,000	35,045,142
純資産の部
元本等
元本	3,002,716,050	2,451,766,401
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	286,040,399	570,388,404
元本等合計	3,288,756,449	3,022,154,805
純資産合計	3,288,756,449	3,022,154,805
負債純資産合計	3,307,896,449	3,057,199,947

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成26年9月10日)	(平成27年3月10日)
1.	本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	4,202,151,122円	3,002,716,050円
	同期中における追加設定元本額	96,707,463円	110,107,165円
	同期中における一部解約元本額	1,296,142,535円	661,056,814円
	同中間期末における元本の内訳
	りそな・小型株ファンド	2,958,844,429円	2,426,552,242円
	SG 日本小型株VA(適格機関投資家専用)	43,871,621円	25,214,159円
	合計	3,002,716,050円	2,451,766,401円
2.	受益権の総数	3,002,716,050口	2,451,766,401口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		(平成26年9月10日)	(平成27年3月10日)
1. 2.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	時価で計上しているためその差額はありません。 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。 (3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	同左 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)注記表(金融商品に関する注記)金融商品の時価等に関する事項」に記載しております。	同左

(有価証券に関する注記)
(平成27年3月10日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
(平成26年9月10日)
該当事項はありません。
(平成27年3月10日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成26年9月10日)	(平成27年3月10日)
1口当たり純資産額	1.0953円	1.2326円
(1万口当たり純資産額)	(10,953円)	(12,326円)