りそな・小型株ファンド

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    半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成29年9月12日-平成30年9月10日)

    【提出】
    2018/06/11 9:19
    【資料】
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    【項目】
    17項目
    (3)【中間注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    有価証券の評価基準
    及び評価方法
    親投資信託受益証券
    移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)
    項目第13期計算期間末
    (平成29年9月11日)
    第14期中間計算期間末
    (平成30年3月11日)
    1.期首元本額2,593,681,386円1,682,873,861円
    期中追加設定元本額128,590,920円76,211,036円
    期中一部解約元本額1,039,398,445円502,066,124円
    2.受益権の総数1,682,873,861口1,257,018,773口
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
    第13期中間計算期間
    自 平成28年 9月13日
    至 平成29年 3月12日
    第14期中間計算期間
    自 平成29年 9月12日
    至 平成30年 3月11日
    該当事項はありません。同左
    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
    項目第13期計算期間末
    (平成29年9月11日)
    第14期中間計算期間末
    (平成30年3月11日)
    1.中間貸借対照表計上額、
    時価及びこれらの差額
    時価で計上しているためその差額はありません。同左
    2.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
    短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
    (2)有価証券
    時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。
    (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
    同左

    (2)有価証券
    同左
    (3)デリバティブ取引
    該当事項はありません。
    (3)デリバティブ取引
    同左
    3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。同左
    (有価証券に関する注記)
    第14期中間計算期間末(平成30年3月11日)
    該当事項はありません。
    (デリバティブ取引等に関する注記)
    第13期計算期間末(平成29年9月11日)
    該当事項はありません。
    第14期中間計算期間末(平成30年3月11日)
    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)
    第13期計算期間末
    (平成29年9月11日)
    第14期中間計算期間末
    (平成30年3月11日)
    1口当たり純資産額1.1873円1.3282円
    (1万口当たり純資産額)(11,873円)(13,282円)

    (参考情報)
    当ファンドは、「アムンディ・日本小型株マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
    なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
    「アムンディ・日本小型株マザーファンド」の状況
    なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    (1)貸借対照表
    (単位:円)
    (平成29年9月11日)(平成30年3月11日)
    資産の部
    流動資産
    金銭信託―42,687,576
    コール・ローン89,039,995―
    株式1,937,270,4001,642,984,100
    未収入金―15,669,272
    未収配当金2,749,5503,965,580
    流動資産合計2,029,059,9451,705,306,528
    資産合計2,029,059,9451,705,306,528
    負債の部
    流動負債
    未払金―860,232
    未払解約金70,000―
    未払利息243―
    流動負債合計70,243860,232
    負債合計70,243860,232
    純資産の部
    元本等
    元本1,173,601,025873,536,564
    剰余金
    剰余金又は欠損金(△)855,388,677830,909,732
    元本等合計2,028,989,7021,704,446,296
    純資産合計2,028,989,7021,704,446,296
    負債純資産合計2,029,059,9451,705,306,528
    (2)注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準
    及び評価方法
    株式
    移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
    2.収益及び費用の
    計上基準
    受取配当金
    原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。
    (貸借対照表に関する注記)
    項目(平成29年9月11日)(平成30年3月11日)
    1.本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額1,844,880,533円1,173,601,025円
    同期中における追加設定元本額59,815,774円22,428,178円
    同期中における一部解約元本額731,095,282円322,492,639円
    同中間期末における元本の内訳
    りそな・小型株ファンド1,149,338,349円851,456,595円
    SG 日本小型株VA
    (適格機関投資家専用)
    24,262,676円22,079,969円
    合計1,173,601,025円873,536,564円
    2.受益権の総数1,173,601,025口873,536,564口
    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
    項目(平成29年9月11日)(平成30年3月11日)
    1.貸借対照表計上額、
    時価及びこれらの差額
    時価で計上しているためその差額はありません。同左
    2.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
    短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
    (2)有価証券
    時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。
    (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
    同左

    (2)有価証券
    同左
    (3)デリバティブ取引
    該当事項はありません。
    (3)デリバティブ取引
    同左
    3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)中間注記表(金融商品に関する注記)金融商品の時価等に関する事項」に記載しております。同左
    (有価証券に関する注記)
    (平成30年3月11日)
    該当事項はありません。
    (デリバティブ取引等に関する注記)
    (平成29年9月11日)
    該当事項はありません。
    (平成30年3月11日)
    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)
    (平成29年9月11日)(平成30年3月11日)
    1口当たり純資産額1.7289円1.9512円
    (1万口当たり純資産額)(17,289円)(19,512円)

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