半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和1年9月11日-令和2年9月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第15期計算期間末 (2019年 9月10日)	第16期中間計算期間末 (2020年 3月10日)
1.	期首元本額	1,327,197,258円	1,211,655,738円
	期中追加設定元本額	30,237,750円	12,874,344円
	期中一部解約元本額	145,779,270円	125,657,182円
2.	受益権の総数	1,211,655,738口	1,098,872,900口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第15期中間計算期間 自 2018年 9月11日 至 2019年 3月10日	第16期中間計算期間 自 2019年 9月11日 至 2020年 3月10日
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第15期計算期間末 (2019年 9月10日)	第16期中間計算期間末 (2020年 3月10日)
1. 2.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	時価で計上しているためその差額はありません。 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。	同左 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
第16期中間計算期間末(2020年3月10日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
第15期計算期間末(2019年9月10日)
該当事項はありません。
第16期中間計算期間末(2020年3月10日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第15期計算期間末 (2019年 9月10日)	第16期中間計算期間末 (2020年 3月10日)
1口当たり純資産額	1.1648円	1.0074円
(1万口当たり純資産額)	(11,648円)	(10,074円)

(参考情報)
当ファンドは、「アムンディ・日本小型株マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「アムンディ・日本小型株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2019年 9月10日)	(2020年 3月10日)
資産の部
流動資産
コール・ローン	40,375,631	52,822,205
株式	1,373,368,300	1,068,287,900
未収配当金	2,711,000	3,180,100
流動資産合計	1,416,454,931	1,124,290,205
資産合計	1,416,454,931	1,124,290,205
負債の部
流動負債
未払解約金	2,500,000	―
未払利息	103	157
流動負債合計	2,500,103	157
負債合計	2,500,103	157
純資産の部
元本等
元本	802,953,072	732,155,393
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	611,001,756	392,134,655
元本等合計	1,413,954,828	1,124,290,048
純資産合計	1,413,954,828	1,124,290,048
負債純資産合計	1,416,454,931	1,124,290,205

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(2019年 9月10日)	(2020年 3月10日)
1.	本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	898,604,002円	802,953,072円
	同期中における追加設定元本額	11,020,097円	16,398,020円
	同期中における一部解約元本額	106,671,027円	87,195,699円
	同中間期末における元本の内訳
	りそな・小型株ファンド	800,275,433円	715,688,547円
	SG 日本小型株VA(適格機関投資家専用)	2,677,639円	16,466,846円
	合計	802,953,072円	732,155,393円
2.	受益権の総数	802,953,072口	732,155,393口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		(2019年 9月10日)	(2020年 3月10日)
1. 2.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	時価で計上しているためその差額はありません。 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。 (3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	同左 (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)中間注記表(金融商品に関する注記)金融商品の時価等に関する事項」に記載しております。	同左

(有価証券に関する注記)
(2020年3月10日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
(2019年9月10日)
該当事項はありません。
(2020年3月10日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2019年 9月10日)	(2020年 3月10日)
1口当たり純資産額	1.7609円	1.5356円
(1万口当たり純資産額)	(17,609円)	(15,356円)