有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(2022/10/26-2023/04/25)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2023年4月25日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMグローバルCBプラス・マザーファンド(適格機関投資家専用)	411,645,486	1,396,219,159
合計			411,645,486	1,396,219,159

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。
(参考)
当ファンドは「GIMグローバルCBプラス・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMグローバルCBプラス・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2022年10月25日現在)	(2023年4月25日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		27,458,160	30,729,792
金銭信託		32,688,106	41,663,644
株式		379,404,565	396,387,594
社債券		912,028,822	925,710,212
未収利息		2,091,835	1,682,630
前払費用		-	121,672
流動資産合計		1,353,671,488	1,396,295,544
資産合計		1,353,671,488	1,396,295,544
負債の部
流動負債
未払解約金		105,731	88,790
流動負債合計		105,731	88,790
負債合計		105,731	88,790
純資産の部
元本等
元本	※1	416,160,500	411,645,486
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		937,405,257	984,561,268
元本等合計		1,353,565,757	1,396,206,754
純資産合計		1,353,565,757	1,396,206,754
負債純資産合計		1,353,671,488	1,396,295,544

(注)「GIMグローバルCBプラス・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の計算期間は、毎年4月26日から翌年4月25日まで(計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで)であり、当ファンドの計算期間と異なります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	社債券 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2022年10月25日現在)	(2023年4月25日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2022年10月25日現在)	(2023年4月25日現在)
※1期首元本額	562,880,462円	416,160,500円
期中追加設定元本額	24,650,493円	34,030,557円
期中解約元本額	171,370,455円	38,545,571円
元本の内訳(注)
JPMグローバルCBプラス	416,160,500円	411,645,486円
合 計	416,160,500円	411,645,486円
受益権の総数	416,160,500口	411,645,486口
1口当たりの純資産額	3.2525円	3.3918円
(1万口当たりの純資産額)	(32,525円)	(33,918円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、社債券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。 運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニタリングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項について決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に報告します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2022年10月25日現在)	(2023年4月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の債券時価に関しては発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうるキャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算出した価格を利用しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2022年10月25日現在)	(2023年4月25日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)
株式	△38,401,038	22,371,554
社債券	△149,326,708	△36,036,650
合計	△187,727,746	△13,665,096

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2023年4月25日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
アメリカドル	ALPHABET INC-CL A	2,624	105.97	278,065.28
	META PLATFORMS INC-A	555	212.79	118,098.45
	ROSS STORES INC	1,419	106.41	150,995.79
	COCA-COLA COMPANY	1,487	63.95	95,093.65
	PEPSICO INC	1,585	185.50	294,017.50
	JOHNSON & JOHNSON	835	163.68	136,672.80
	PAYPAL HOLDINGS INC	1,603	74.29	119,086.87
	VISA INC-CLASS A SHARES	2,119	232.76	493,218.44
	INTUIT INC	359	442.32	158,792.88
	MICROSOFT CORP	1,731	281.77	487,743.87
小計	銘柄数:	10		2,331,785.53
				(313,252,068)
	組入時価比率:	22.4%		79.0%
ユーロ	ADIDAS AG	514	161.36	82,939.04
	LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON SE	528	902.00	476,256.00
小計	銘柄数:	2		559,195.04
				(83,135,526)
	組入時価比率:	6.0%		21.0%
合計				396,387,594
				(396,387,594)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
社債券	アメリカドル	ABU DHABI NATL OIL0.7%CB		200,000.00	189,210.00
		BOOKING HLDGS 0.75% CB		70,000.00	105,053.90
		CHEGG 0.125% CB		223,000.00	198,026.23
		CLOUDFLARE 0.75% CB		85,000.00	148,812.05
		DEXCOM 0.75% CB		106,000.00	318,885.10
		DROPBOX 0% CB		109,000.00	94,756.97
		ENPHASE ENERGY 0% CB		73,000.00	77,063.91
		EXACT SCIENCES 0.375% CB		117,000.00	107,542.89
		GLENCORE 0% GLEN CB		200,000.00	218,984.00
		INSULET 0.375% CB		151,000.00	225,979.05
		LIB MED IT 4% EB		198,000.00	38,610.00
		MERCADOLIBRE 2% CB		86,000.00	251,495.82
		MICROCHIP 1.625% CB		145,000.00	318,765.10
		MONGODB 0.25% CB		128,000.00	161,867.52
		ON SEMICOND 1.625% CB		68,000.00	243,411.44
		PIONEER NATURAL 0.25% CB		41,000.00	97,553.35
		REPLIGEN 0.375% CB		148,000.00	225,399.56
		RINGCENTRAL 0% CB 25		218,000.00	193,185.06
		SEA 2.375% CB		141,000.00	163,858.92
		SHOPIFY 0.125% CB		138,000.00	120,881.10
		SOUTHWEST 1.25% CB		231,000.00	254,663.64
		SQUARE 0.125% CB		86,000.00	81,263.12
		XERO 0% CB		260,000.00	219,115.00
		ZILLOW GRP 2.75% CB		177,000.00	180,833.82
	計	銘柄数:	24	3,399,000.00	4,235,217.55
					(568,959,125)
		組入時価比率:	40.8%		61.5%
	ユーロ	AMADEUS IT 1.5% CB		200,000.00	245,430.00
		CELLNEX 1.5% CLNX CB		100,000.00	130,925.00
		CITIGROUPGLOBAL0%GMTN EB		200,000.00	216,536.00
		FOMENTOECONOMICO2.625%EB		100,000.00	106,263.00
		GBL 2.125% EB		100,000.00	103,242.00
		MERRILL LYNCH 0% TTE EB		100,000.00	101,027.00
		MONDELEZ 0% MDLZ EB		400,000.00	383,052.00
		POSCO HLDGS 0% CB		100,000.00	102,165.00
		REMY COINTRE0.125%RCO CB		119,113.20	193,674.61
		ZALANDO 0.05% A CB		300,000.00	269,034.00
	計	銘柄数:	10	1,719,113.20	1,851,348.61
					(275,239,997)
		組入時価比率:	19.7%		29.7%
	スイスフラン	SIKA 0.15% CB		220,000.00	292,105.00
	計	銘柄数:	1	220,000.00	292,105.00
					(44,250,986)
		組入時価比率:	3.2%		4.8%
	香港ドル	ZHONGSHENG 0% CB		2,000,000.00	2,177,680.00
	計	銘柄数:	1	2,000,000.00	2,177,680.00
					(37,260,104)
		組入時価比率:	2.7%		4.0%
	合計				925,710,212
					(925,710,212)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。