イーストスプリング・インド株式オープンの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更

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#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/06/30 9:01

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
【イーストスプリング・インド株式オープン】

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	第21期中間計算期間自 2024年10月 1日至 2025年 3月31日	第22期中間計算期間自 2025年10月 1日至 2026年 3月31日
営業収益
受取利息	5,024,394	12,443,982
有価証券売買等損益	△38,576,529,102	△28,662,370,525
為替差損益	12,789,035,590	16,885,352,408
営業収益合計	△25,782,469,118	△11,764,574,135
営業費用
受託者報酬	38,139,420	36,218,564
委託者報酬	1,695,085,232	1,609,713,864
その他費用	1,518,194	1,517,586
営業費用合計	1,734,742,846	1,647,450,014
営業利益又は営業損失(△)	△27,517,211,964	△13,412,024,149
経常利益又は経常損失(△)	△27,517,211,964	△13,412,024,149
中間純利益又は中間純損失(△)	△27,517,211,964	△13,412,024,149
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	△1,692,272,234	1,414,730,517
期首剰余金又は期首欠損金(△)	181,350,106,415	155,016,297,346
剰余金増加額又は欠損金減少額	18,401,237,105	6,054,166,543
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	18,401,237,105	6,054,166,543
剰余金減少額又は欠損金増加額	19,208,070,228	16,479,829,839
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	19,208,070,228	16,479,829,839
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	154,718,333,562	129,763,879,384

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第12期	2015年10月 1日～2016年 9月30日	0.0000
第13期	2016年10月 1日～2017年10月 2日	0.1000
第14期	2017年10月 3日～2018年10月 1日	0.0000
第15期	2018年10月 2日～2019年 9月30日	0.0000
第16期	2019年10月 1日～2020年 9月30日	0.0000
第17期	2020年10月 1日～2021年 9月30日	0.1000
第18期	2021年10月 1日～2022年 9月30日	0.1000
第19期	2022年10月 1日～2023年10月 2日	0.1000
第20期	2023年10月 3日～2024年 9月30日	0.1000
第21期	2024年10月 1日～2025年 9月30日	0.0000
当中間期	2025年10月 1日～2026年 3月31日	―

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第12期2015年10月 1日～2016年 9月30日0.0000第13期2016年10月 1日～2017年10月 2日0.1000第14期2017年10月 3日～2018年10月 1日0.0000第15期2018年10月 2日～2019年 9月30日0.0000第16期2019年10月 1日～2020年 9月30日0.0000第17期2020年10月 1日～2021年 9月30日0.1000第18期2021年10月 1日～2022年 9月30日0.1000第19期2022年10月 1日～2023年10月 2日0.1000第20期2023年10月 3日～2024年 9月30日0.1000第21期2024年10月 1日～2025年 9月30日0.0000当中間期2025年10月 1日～2026年 3月31日―

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第12期	2015年10月 1日～2016年 9月30日	△9.3
第13期	2016年10月 1日～2017年10月 2日	28.4
第14期	2017年10月 3日～2018年10月 1日	0.4
第15期	2018年10月 2日～2019年 9月30日	△7.4
第16期	2019年10月 1日～2020年 9月30日	△3.6
第17期	2020年10月 1日～2021年 9月30日	59.6
第18期	2021年10月 1日～2022年 9月30日	13.8
第19期	2022年10月 1日～2023年10月 2日	17.9
第20期	2023年10月 3日～2024年 9月30日	26.9
第21期	2024年10月 1日～2025年 9月30日	△8.7
当中間期	2025年10月 1日～2026年 3月31日	△6.4

e border="0">期期間収益率(%)第12期2015年10月 1日～2016年 9月30日△9.3第13期2016年10月 1日～2017年10月 2日28.4第14期2017年10月 3日～2018年10月 1日0.4第15期2018年10月 2日～2019年 9月30日△7.4第16期2019年10月 1日～2020年 9月30日△3.6第17期2020年10月 1日～2021年 9月30日59.6第18期2021年10月 1日～2022年 9月30日13.8第19期2022年10月 1日～2023年10月 2日17.9第20期2023年10月 3日～2024年 9月30日26.9第21期2024年10月 1日～2025年 9月30日△8.7当中間期2025年10月 1日～2026年 3月31日△6.4e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

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#9 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/06/30 9:01

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	407,957,258	0.19
投資証券	モーリシャス	204,804,781,414	97.79
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	4,223,116,209	2.02
合計(純資産総額)		209,435,854,881	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本407,957,2580.19投資証券モーリシャス204,804,781,41497.79現金・預金・その他の資産(負債控除後)―4,223,116,2092.02合計(純資産総額)209,435,854,881100.00

2026/06/30 9:01

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自 2024年 1月 1日至 2024年12月31日)		当事業年度(自 2025年 1月 1日至 2025年12月31日)
営業収益
委託者報酬		9,668,416		9,946,958
その他営業収益		349,230		414,639
営業収益合計		10,017,646		10,361,597
営業費用
支払手数料		5,227,756		5,421,641
広告宣伝費		72,486		77,517
調査費		291,780		369,697
委託調査費		705,794		661,322
委託計算費		109,937		116,633
通信費		7,710		7,678
諸会費		4,573		5,624
営業費用合計		6,420,040		6,660,115
一般管理費
役員報酬		145,762		130,809
給料・手当		590,464		647,240
賞与		235,551		119,677
交際費		2,777		4,505
旅費交通費		18,903		19,223
租税公課		45,945		47,683
不動産賃借料		122,366		117,897
退職給付費用		65,662		64,748
減価償却費		6,809	※1	14,589
採用費		4,148		21,415
専門家報酬		15,233		23,274
業務委託費		38,398		41,313
敷金の償却		4,909		4,500
諸経費		131,819		99,176
一般管理費合計		1,428,752		1,356,055
営業利益		2,168,853		2,345,425
営業外収益
受取利息		84		1,730
受取配当金		12		607
有価証券売却益		562		27
有価証券評価益		-		2,905
雑収入		27		19
営業外収益合計		685		5,290
営業外費用
有価証券評価損		630		-
為替差損		23,379		8,703
営業外費用合計		24,010		8,703
経常利益		2,145,529		2,342,013
税引前純利益		2,145,529		2,342,013
法人税、住民税及び事業税		735,366		694,470
法人税等調整額		5,676		81,376
法人税等合計		741,042		775,846
当期純利益		1,404,486		1,566,166

2026/06/30 9:01

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

2026/06/30 9:01

#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第12計算期間末	(2016年 9月30日)	77,003	77,003	1.2372	1.2372
第13計算期間末	(2017年10月 2日)	91,671	97,830	1.4884	1.5884
第14計算期間末	(2018年10月 1日)	91,568	91,568	1.4937	1.4937
第15計算期間末	(2019年 9月30日)	81,654	81,654	1.3836	1.3836
第16計算期間末	(2020年 9月30日)	68,759	68,759	1.3334	1.3334
第17計算期間末	(2021年 9月30日)	77,293	81,104	2.0282	2.1282
第18計算期間末	(2022年 9月30日)	81,723	85,423	2.2086	2.3086
第19計算期間末	(2023年10月 2日)	141,789	147,453	2.5032	2.6032
第20計算期間末	(2024年 9月30日)	268,641	277,370	3.0775	3.1775
第21計算期間末	(2025年 9月30日)	240,737	240,737	2.8084	2.8084
	2025年 3月末日	242,142	―	2.7697	―
	4月末日	238,461	―	2.7354	―
	5月末日	245,711	―	2.8115	―
	6月末日	255,852	―	2.9276	―
	7月末日	252,121	―	2.8950	―
	8月末日	243,010	―	2.8092	―
	9月末日	240,737	―	2.8084	―
	10月末日	256,370	―	3.0374	―
	11月末日	256,779	―	3.0812	―
	12月末日	249,982	―	3.0358	―
	2026年 1月末日	233,938	―	2.8752	―
	2月末日	239,781	―	2.9791	―
	3月末日	209,435	―	2.6287	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第12計算期間末(2016年 9月30日)77,00377,0031.23721.2372第13計算期間末(2017年10月 2日)91,67197,8301.48841.5884第14計算期間末(2018年10月 1日)91,56891,5681.49371.4937第15計算期間末(2019年 9月30日)81,65481,6541.38361.3836第16計算期間末(2020年 9月30日)68,75968,7591.33341.3334第17計算期間末(2021年 9月30日)77,29381,1042.02822.1282第18計算期間末(2022年 9月30日)81,72385,4232.20862.3086第19計算期間末(2023年10月 2日)141,789147,4532.50322.6032第20計算期間末(2024年 9月30日)268,641277,3703.07753.1775第21計算期間末(2025年 9月30日)240,737240,7372.80842.80842025年 3月末日242,142―2.7697―4月末日238,461―2.7354―5月末日245,711―2.8115―6月末日255,852―2.9276―7月末日252,121―2.8950―8月末日243,010―2.8092―9月末日240,737―2.8084―10月末日256,370―3.0374―11月末日256,779―3.0812―12月末日249,982―3.0358―2026年 1月末日233,938―2.8752―2月末日239,781―2.9791―3月末日209,435―2.6287―

2026/06/30 9:01

#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
【イーストスプリング・インド株式オープン】

2026/06/30 9:01

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		3,040,961		2,549,685
有価証券		10,476		73,026
前払費用		90,906		127,411
未収委託者報酬		2,959,382		2,789,948
未収入金		109,699		83,449
流動資産合計		6,211,425		5,623,522
固定資産			※1
有形固定資産
建物		101		51,299
器具備品		23,703		22,843
リース資産		0		0
有形固定資産合計		23,804		74,142
無形固定資産
ソフトウェア		28,625		22,325
無形固定資産合計		28,625		22,325
投資その他の資産
長期差入保証金		22,371		17,871
繰延税金資産		139,034		57,657
投資その他の資産合計		161,406		75,529
固定資産合計		213,835		171,996
資産合計		6,425,261		5,795,519
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料		1,669,440		1,574,058
関係会社未払金		335,477		247,888
その他未払金		58,824		86,003
未払費用		15,391		12,460
未払法人税等		728,159		351,044
預り金		13,364		13,175
賞与引当金		289,349		105,286
未払消費税等		222,139	※2	74,260
リース債務		959		399
流動負債合計		3,333,106		2,464,579
固定負債
退職給付引当金		319,786		343,579
資産除去債務		-		53,224
リース債務		399		-
固定負債合計		320,186		396,804
負債合計		3,653,292		2,861,384
純資産の部
株主資本
資本金		649,500		649,500
資本剰余金
資本準備金		616,875		616,875
資本剰余金合計		616,875		616,875
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		1,505,593		1,667,759
利益剰余金合計		1,505,593		1,667,759
株主資本合計		2,771,968		2,934,134
純資産合計		2,771,968		2,934,134
負債・純資産合計		6,425,261		5,795,519

2026/06/30 9:01

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】

2026年3月末現在
資本金の額	:	649.5百万円
発行する株式の総数	:	30,000株
発行済株式総数	:	23,060株
過去5年間における主な資本金の増減	:	該当事項はありません。

2026/06/30 9:01