有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(2022/09/13-2023/03/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2022年3月11日 至 2022年9月12日	当期 自 2022年9月13日 至 2023年3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	投資証券 同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	為替予約取引 同左
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	(1)外貨建取引等の処理基準 同左
	(2)特定期間の取扱い 2022年9月10日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2022年9月12日としております。	(2)特定期間の取扱い 2022年9月10日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2022年9月13日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2022年9月12日現在)	当期 (2023年3月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	118,482,734,017円	117,716,506,811円
期中追加設定元本額	4,076,840,802円	7,624,409,752円
期中一部解約元本額	4,843,068,008円	4,184,591,649円
2.受益権の総数	117,716,506,811口	121,156,324,914口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は79,442,726,797円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は85,387,547,454円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2022年3月11日 至 2022年9月12日	当期 自 2022年9月13日 至 2023年3月10日
分配金の計算過程
	2022年3月11日から 2022年4月11日までの計算期間	2022年9月13日から 2022年10月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	470,364,614円	443,722,036円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	12,768,368,492円	13,005,421,932円
分配準備積立金額	7,678,714,773円	7,660,051,236円
本ファンドの分配対象収益額	20,917,447,879円	21,109,195,204円
本ファンドの期末残存口数	118,140,683,342口	117,766,475,803口
10,000口当たり収益分配対象額	1,770円	1,792円
10,000口当たり分配金額	35円	35円
収益分配金金額	413,492,391円	412,182,665円
	2022年4月12日から 2022年5月10日までの計算期間	2022年10月12日から 2022年11月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	444,121,103円	455,840,558円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	12,736,416,772円	13,089,424,199円
分配準備積立金額	7,651,140,634円	7,650,385,331円
本ファンドの分配対象収益額	20,831,678,509円	21,195,650,088円
本ファンドの期末残存口数	117,467,505,844口	118,009,955,568口
10,000口当たり収益分配対象額	1,773円	1,796円
10,000口当たり分配金額	35円	35円
収益分配金金額	411,136,270円	413,034,844円
	2022年5月11日から 2022年6月10日までの計算期間	2022年11月11日から 2022年12月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	471,526,068円	423,659,859円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	12,744,724,394円	13,188,620,080円
分配準備積立金額	7,640,006,005円	7,642,754,999円
本ファンドの分配対象収益額	20,856,256,467円	21,255,034,938円
本ファンドの期末残存口数	117,260,484,357口	118,286,594,204口
10,000口当たり収益分配対象額	1,778円	1,796円
10,000口当たり分配金額	35円	35円
収益分配金金額	410,411,695円	414,003,079円

区分	前期 自 2022年3月11日 至 2022年9月12日	当期 自 2022年9月13日 至 2023年3月10日
	2022年6月11日から 2022年7月11日までの計算期間	2022年12月13日から 2023年1月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	425,589,385円	415,278,421円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	12,812,072,869円	13,489,125,103円
分配準備積立金額	7,652,568,645円	7,609,783,925円
本ファンドの分配対象収益額	20,890,230,899円	21,514,187,449円
本ファンドの期末残存口数	117,368,273,758口	119,750,214,625口
10,000口当たり収益分配対象額	1,779円	1,796円
10,000口当たり分配金額	35円	35円
収益分配金金額	410,788,958円	419,125,751円
	2022年7月12日から 2022年8月10日までの計算期間	2023年1月11日から 2023年2月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	464,395,258円	436,578,116円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	12,898,244,927円	13,789,979,166円
分配準備積立金額	7,625,378,255円	7,572,050,680円
本ファンドの分配対象収益額	20,988,018,440円	21,798,607,962円
本ファンドの期末残存口数	117,621,128,686口	121,263,282,411口
10,000口当たり収益分配対象額	1,784円	1,797円
10,000口当たり分配金額	35円	20円
収益分配金金額	411,673,950円	242,526,564円
	2022年8月11日から 2022年9月12日までの計算期間	2023年2月11日から 2023年3月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	475,483,393円	446,081,727円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	12,953,959,476円	13,829,308,691円
分配準備積立金額	7,639,277,340円	7,707,823,144円
本ファンドの分配対象収益額	21,068,720,209円	21,983,213,562円
本ファンドの期末残存口数	117,716,506,811口	121,156,324,914口
10,000口当たり収益分配対象額	1,789円	1,814円
10,000口当たり分配金額	35円	20円
収益分配金金額	412,007,773円	242,312,649円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2022年3月11日 至 2022年9月12日	当期 自 2022年9月13日 至 2023年3月10日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は投資証券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2022年3月11日 至 2022年9月12日	当期 自 2022年9月13日 至 2023年3月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2022年9月12日現在)	当期 (2023年3月10日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
投資証券	△1,416,449,403	△1,103,557,322
合計	△1,416,449,403	△1,103,557,322

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2022年9月12日現在)	当期 (2023年3月10日現在)
1口当たり純資産額	0.3251円	0.2952円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。