有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成26年6月24日-平成26年12月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等の最終相場を、特定期間末日に最終相場がない場合には、直近の日の最終相場で、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、特定期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 時価が市場で取得できない場合は、価格情報会社または金融商品取引業者・銀行等の提示する価額で評価します。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年6月22日が休日のため、前特定期間末日を平成26年6月23日としており、このため当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第19特定期間 (平成26年6月23日現在)	第20特定期間 (平成26年12月22日現在)
1.期首元本額	895,781,303円	839,201,813円
期中追加設定元本額	730,345円	618,075円
期中一部解約元本額	57,309,835円	118,470,860円
2.受益権の総数	839,201,813口	721,349,028口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は256,599,773円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は163,489,682円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第19特定期間 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日	第20特定期間 自 平成26年 6月24日 至 平成26年12月22日
分配金の計算過程
	[平成25年12月25日から 平成26年 3月24日まで の計算期間]	[平成26年6月24日から 平成26年9月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	0円	703,816円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	10,775,858円	9,507,635円
分配準備積立金額	15,679,225円	17,168,958円
当ファンドの分配対象収益額	26,455,083円	27,380,409円
当ファンドの期末残存口数	887,156,045口	781,719,976口
1万口当たり収益分配対象額	298.20円	350.25円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	887,156円	781,719円
	[平成26年3月25日から 平成26年6月23日まで の計算期間]	[平成26年 9月23日から 平成26年12月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	5,291,497円	3,792,597円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	10,199,505円	8,779,193円
分配準備積立金額	13,986,375円	15,765,342円
当ファンドの分配対象収益額	29,477,377円	28,337,132円
当ファンドの期末残存口数	839,201,813口	721,349,028口
1万口当たり収益分配対象額	351.25円	392.83円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	839,201円	721,349円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第19特定期間 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日	第20特定期間 自 平成26年 6月24日 至 平成26年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、株式、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第19特定期間 (平成26年6月23日現在)	第20特定期間 (平成26年12月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第19特定期間 (平成26年6月23日現在)	第20特定期間 (平成26年12月22日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
株式	58,077,341	43,058,645
合計	58,077,341	43,058,645

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第19特定期間 (平成26年6月23日現在)	第20特定期間 (平成26年12月22日現在)
1口当たり純資産額	0.6942円	0.7734円
(1万口当たり純資産額)	(6,942円)	(7,734円)