有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成29年6月23日-平成29年12月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等の最終相場を、特定期間末日に最終相場がない場合には、直近の日の最終相場で、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、特定期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 時価が市場で取得できない場合は、価格情報会社または金融商品取引業者・銀行等の提示する価額で評価します。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第25特定期間 (平成29年6月22日現在)	第26特定期間 (平成29年12月22日現在)
1.期首元本額	524,926,897円	475,703,878円
期中追加設定元本額	599,580円	308,592円
期中一部解約元本額	49,822,599円	88,103,992円
2.受益権の総数	475,703,878口	387,908,478口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は66,493,192円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,167,970円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第25特定期間 自 平成28年12月23日 至 平成29年 6月22日	第26特定期間 自 平成29年 6月23日 至 平成29年12月22日
分配金の計算過程
	[平成28年12月23日から  平成29年 3月22日まで の計算期間]	[平成29年6月23日から  平成29年9月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	376,645円	562,567円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	6,229,812円	5,536,874円
分配準備積立金額	19,876,950円	19,991,904円
当ファンドの分配対象収益額	26,483,407円	26,091,345円
当ファンドの期末残存口数	506,249,887口	448,852,437口
1万口当たり収益分配対象額	523.12円	581.29円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	506,249円	448,852円
	[平成29年3月23日から  平成29年6月22日まで の計算期間]	[平成29年 9月23日から  平成29年12月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	3,121,740円	2,524,080円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	5,860,628円	4,790,844円
分配準備積立金額	18,549,288円	17,370,115円
当ファンドの分配対象収益額	27,531,656円	24,685,039円
当ファンドの期末残存口数	475,703,878口	387,908,478口
1万口当たり収益分配対象額	578.75円	636.36円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	475,703円	387,908円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第25特定期間 自 平成28年12月23日 至 平成29年 6月22日	第26特定期間 自 平成29年 6月23日 至 平成29年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、株式、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第25特定期間 (平成29年6月22日現在)	第26特定期間 (平成29年12月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第25特定期間 (平成29年6月22日現在)	第26特定期間 (平成29年12月22日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
株式	18,513,623	38,710,632
合計	18,513,623	38,710,632

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第25特定期間 (平成29年6月22日現在)	第26特定期間 (平成29年12月22日現在)
1口当たり純資産額	0.8602円	0.9918円
(1万口当たり純資産額)	(8,602円)	(9,918円)