有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成28年1月26日-平成28年7月25日)

J-REITオープン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成28年 7月25日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	326,720,116
投資証券	37,214,351,100
未収入金	231,057,408
未収配当金	288,911,636
流動資産合計	38,061,040,260
資産合計	38,061,040,260
負債の部
流動負債
未払金	64,703,206
未払解約金	335,500,000
未払利息	394
流動負債合計	400,203,600
負債合計	400,203,600
純資産の部
元本等
元本	25,963,337,198
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	11,697,499,462
元本等合計	37,660,836,660
純資産合計	37,660,836,660
負債純資産合計	38,061,040,260

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(貸借対照表に関する注記)

平成28年 7月25日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4505円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,505円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 平成28年 1月26日 至 平成28年 7月25日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、REITの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

平成28年 7月25日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

平成28年 7月25日現在
期首	平成28年 1月26日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	28,275,048,946円
同期中における追加設定元本額	2,351,083,534円
同期中における一部解約元本額	4,662,795,282円
期末元本額	25,963,337,198円
期末元本額の内訳*
J-REITオープン(年4回決算型)	12,460,197,677円
J-REITオープン(毎月決算型)	7,490,180,596円
J-REITオープン(資産成長型)	6,012,958,925円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(平成28年 7月25日現在)

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券(平成28年 7月25日現在)

(単位:円)

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
投資証券	日本円	日本アコモデーションファンド投資法人 投資証券	1,380	663,090,000
		MCUBS MidCity投資法人 投資証券	1,910	676,140,000
		森ヒルズリート投資法人 投資証券	4,791	767,997,300
		産業ファンド投資法人 投資証券	1,053	589,680,000
		大和ハウスリート投資法人 投資証券	1,237	779,310,000
		アドバンス・レジデンス投資法人 投資証券	1,924	561,230,800
		ケネディクス・レジデンシャル投資法人 投資証券	2,463	694,812,300
		アクティビア・プロパティーズ投資法人 投資証券	2,068	1,098,108,000
		GLP投資法人 投資証券	500	64,600,000
		コンフォリア・レジデンシャル投資法人 投資証券	2,947	706,395,900
		日本プロロジスリート投資法人 投資証券	4,761	1,190,250,000
		星野リゾート・リート投資法人 投資証券	1,713	2,115,555,000
		SIA不動産投資法人 投資証券	426	182,754,000
		イオンリート投資法人 投資証券	3,669	458,625,000
		ヒューリックリート投資法人 投資証券	2,349	420,940,800
		日本リート投資法人 投資証券	3,084	817,260,000
		インベスコ・オフィス・ジェイリート投資法人 投資証券	15	1,404,000
		日本ヘルスケア投資法人 投資証券	1	187,500
		積水ハウス・リート投資法人 投資証券	2,984	410,598,400
		トーセイ・リート投資法人 投資証券	1,887	217,382,400
		ケネディクス商業リート投資法人 投資証券	1,300	350,350,000
		ヘルスケア&メディカル投資法人 投資証券	318	34,248,600
		サムティ・レジデンシャル投資法人 投資証券	27	2,500,200
		野村不動産マスターファンド投資法人 投資証券	13,315	2,235,588,500
		いちごホテルリート投資法人 投資証券	1,620	243,810,000
		ラサールロジポート投資法人 投資証券	452	47,550,400
		スターアジア不動産投資法人 投資証券	192	16,953,600
		日本ビルファンド投資法人 投資証券	2,647	1,675,551,000
		ジャパンリアルエステイト投資法人 投資証券	3,034	1,899,284,000
		日本リテールファンド投資法人 投資証券	78	19,983,600
		オリックス不動産投資法人 投資証券	7,171	1,294,365,500
		日本プライムリアルティ投資法人 投資証券	2,307	1,046,224,500
		プレミア投資法人 投資証券	7,184	981,334,400
		東急リアル・エステート投資法人 投資証券	3,102	466,230,600
		グローバル・ワン不動産投資法人 投資証券	4,796	1,901,614,000
		ユナイテッド・アーバン投資法人 投資証券	7,175	1,340,290,000
		森トラスト総合リート投資法人 投資証券	1,377	261,354,600
		インヴィンシブル投資法人 投資証券	11,728	812,750,400
		フロンティア不動産投資法人 投資証券	1,923	1,044,189,000
		平和不動産リート投資法人 投資証券	8,810	720,658,000
		日本ロジスティクスファンド投資法人 投資証券	2,862	706,914,000
		福岡リート投資法人 投資証券	397	82,615,700
		ケネディクス・オフィス投資法人 投資証券	1,136	708,864,000
		積水ハウス・SIレジデンシャル投資法人 投資証券	769	94,433,200
		大和証券オフィス投資法人 投資証券	580	357,860,000
		阪急リート投資法人 投資証券	2,940	401,016,000
		スターツプロシード投資法人 投資証券	1,188	205,880,400
		トップリート投資法人 投資証券	200	86,200,000
		大和ハウス・レジデンシャル投資法人 投資証券	1	288,700
		ジャパン・ホテル・リート投資法人 投資証券	24,720	2,150,640,000
		日本賃貸住宅投資法人 投資証券	22,450	1,935,190,000
		ジャパンエクセレント投資法人 投資証券	11,604	1,673,296,800
	小計	銘柄数:52	188,565	37,214,351,100
		組入時価比率:98.8%		100.0%
	合計			37,214,351,100

(注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。